新加坡公司税收政策

1. 新加坡公司税收政策

新加坡公司税收制度详解
      新加坡是亚洲第三大贸易金融中心,有着良好的经商环境,拓展新加坡经济市场对企业来说可以得到很多的发展机遇。      同时新加坡政府非常亲商,出台了不少税收优惠政策,以及极高的版式效率,因此吸引了全球的投资者在新加坡注册新加坡公司,拓展商业版图。那么,在税收上新加坡有哪些特点呢?【新加坡税收的特点】1、单一税制      美国、中国等国家,税种多,采用全球征税的原则。而新加坡的税种少,税率低,采取属地征税原则,且是单一税制。例如,新加坡公司缴纳所得税后,公司股东收到的分红,在新加坡免税。2、低税率      新加坡公司所得税率0-17%(中国25%),新加坡个人所得税率最高22%(中国45%),并且有一系列的税务减免优惠。3、免税      在新加坡,对从海外获得的资本收益、股息或收入免税,在继承或赠与中取得的资产免税。4、豁免双重征税      新加坡与70多个国家签订豁免双重征税协定,从国外收入和资产中受益的公司和个人只被征税一次。【新加坡的主要税种有哪些?】1、新加坡公司所得税新加坡采取属地征税原则,这意味着只有来自新加坡或在新加坡获得的收入才被征税。个人或公司在其他国家的收入不由新加坡征税。公司所得税税率:17%。      根据公司成立时间和课税年度,在新加坡注册成立的公司,能够享受大幅度的所得税豁免,例如:前10万新币利润,所得税全免,接下来20万新币利润,所得税减免75%等等。      在新加坡,不征收以下公司税:对从海外获得的资本收益、股息或收入等,在新加坡都免税。2、新加坡个人所得税新加坡个人所得税实行累进税率制,扣除免税额度和许多减免项目之外,个人所得税税率保持在0-22%之间。      免征个人所得税:个人从海外获得的资本收益、从海外获得的收入、从新加坡公司获得的分红,在新加坡都免税。      包含众多个税减免项目:纳税居民有权就子女抚养费、老人赡养费、残疾家人照顾费、职业培训费、保险费以及公积金(CPF)缴款等十多项享受个人所得税减免。      居住在新加坡的公民SC、永久居民PR(除了临时离境),一个纳税年度里在新加坡居住/工作大于等于183天的外国人(除了公司的董事收入另行规定外),属于新加坡的纳税居民。
3、货物和服务税GST在其他国家,GST通常被称为增值税(Value-AddTax,VAT),它是在新加坡对消费者购买的商品或服务征收的间接税。新加坡目前的GST税率是7%,而且只对国内消费征税,向外国消费者出售的产品和服务免征GST税。4、关税新加坡是一个免税港。新加坡对出口产品不征收关税,但对石油产品、汽车、烟草产品和白酒等少数商品征收进口关税。这些税是以特定于进口类型的费率征收的,或者以从价方式征收的,也就是说,按照所征税的物品的价格按比例征收。5、印花税印花税适用于转让公司股份和不动产的文件。新加坡的印花税也较低,比如转让公司股份的印花税为千分之二。      物业税由房地产评估,由业主支付。它按所有房屋、土地、建筑物和房屋的年价值的百分比计算。法律对住宅用地、业主占用的财产、商业地产和出租地产的税收作了区分。6、其他杂税      新加坡还有一小部分其他杂税,例如,外国工人税、机场客运服务费。但在大多数情况下,在新加坡从事日常业务的个人或公司不会面临任何额外的隐性税收。【如何判断是否需要在新加坡交税?】如果离岸账户的收入不在新加坡本地产生(也就是没有和新加坡公司签合同),且这部分收入也没有以任何形式转入新加坡,不需要在新加坡交税。      这是由新加坡的属地征税原则决定的,新加坡只对在新加坡本地产生,或汇入新加坡的收入征税。需要特别注意需要交税的情况:      1、海外产生的收入是用于偿还新加坡本土的债务;      2、用于公司购买设备或原料,且所购资产带入新加坡等情况      以上均等同收入汇入新加坡,是要正常交税的。
      交税不等于报税,首先需要知道交税和报税不是一个概念,离岸经营新加坡公司也许不用交税,但是报税是一定要的,从合规的角度,只要符合以下条目中的1项,就需要进行做帐及报税:      1、银行账户已经留下经营记录;      2、海关、物流公司已经留下进出口记录;      3、与新加坡客商发生购销关系;      4、在新加坡已经聘请雇员;      5、容许或授权在新加坡使用专利,商标设计等资料;      6、容许或授权在新加坡使用不动产,收取租金,租赁费等款项;      7、委托在新加坡代销;      8、其它得自或产生于新加坡的利润。      关于报税和交税这方面,经常有企业混淆,错误地认为既然不用交税了,那就是不用申报的,因为报了也不用交钱呀。小界提醒大家千万不要有这种错误的认知,否则会面临新加坡税局的调查甚至产生巨额罚款,因此新加坡公司合规的经营方式就是按时报税。
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2. 都说注册新加坡公司可享许多的税收优惠政策，具体是咋样的？

在新加坡注册公司没有营业税，是有所得税，属地征税，企业海外所得免税。大企业可享受税
率低至5%-10%。中小企业的话，公司新成立首三年10万元以下免税，10-20万是4.5%，20-30
万是8.5%，超过30万部分才是17%，而且还有许多的税务回馈，税务抵扣高达5年。以上是恒信
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3. 注册新加坡公司有哪些税率及优势

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1、税种少
新加坡的领土面积不大，所以就采用了全国统一税制的管理方式，主要税种包括：个人所得税、印花税、不动产税、车船税、企业所得税、消费税等；
注册新加坡公司在没有业务往来且不在本地运营的公司，主要包括的税项只有公司所得税 。
2、税率低
新加坡的公司所得税室公司利润的17% ，但是新注册的公司以及小型公司还可以享有一些专属的优惠，所以实际税率还要低于17%；
如果公司打算在新加坡本地运营，其业务还会包括消费税；
新加坡对大部分的进口商品可享受免税待遇。
3、税收优惠
为了激励商业的发展，新加坡还提出了许多优惠政策，部分政策覆盖了所有在新加坡注册的公司；
其中注册新加坡公司的公司所得税的减免就让很多人受益匪浅。
4、缴税频率低
新加坡缴税的时间跟另外的离岸公司注册地一样，都是采用年度缴税制度 ；
新加坡税收的呈报分为两个方面，先呈报公司的预估税，然后再呈报公司的实际税额。
5、财政支持多
新加坡为降低公司成本，支持新公司的发展，每年都会在预算中给予新加坡公司部分财政支持；
即每年都会给予新加坡公司一定的退税额度 ，降低公司税收负担；
如果已经预缴税的公司，如果经过核算之后确认多缴了税，新加坡税局还会把多缴的部分退还给公司。
希望亚新的回答能够帮到您，如果您有其他的关于注册新加坡公司的问题，可以与亚新详询~

4. 注册新加坡公司有哪些税率？

新加坡税务局规定从2010年起，税率调整为17%（比此前降低一个百分比）。且每年申报一次（财务年度）。

征收对象是企业所得的利润（非营业额），新加坡作为一个税项少、税率低的自由贸易国家，公司每年度所需缴纳的税只有所得税一项，如果企业不盈利，则无需缴税。

新成立的公司的前三个估税年度中的前10万新币纯利润免征公司税，10万以上30万以下的部分只收按正常税率的50%征税。

注意
公司纯利润是指公司在经营和运营中所获得的利润，对于很多国内客户，如果其公司没有在新加坡有经营活动（例如，未设办事处、写字楼或招聘工作人员），则无需缴纳公司税。

事实上，在新加坡本地银行有款项往来以及在新加坡有注册地址并不等于在新加坡进行了经营和公司运作活动。
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5. 注册新加坡公司主要有哪些税率税种？

一.企业所得税
新加坡企业所得税自2010年以后维持在17%，公司可以通过减税计划减低整体有效企业所得税率。主要的几项减税计划如下：
01初创企业税务减免计划
从YA2020课税年度起，新成立的公司在首三个税务年度可享受最高12.5万新币（约62.5万人民币）税务减免：
● 首10万新币以内的应税收入：减免75%，相当于税率4.25%；
● 下个10万新币的应税收入：减免50%，相当于税率8.5%；
● 超过200,000新币的应税收入部分：税率 17%；
公司成立3年后还是可享有部分减免计划，减免税率如下：
● 1万新币以内的应税收入：减免75%，相当于税率4.25%
● 下个19万应税收入：减免50%，相当于税率8.5%
● 超过200,000新币的应税收入部分：税率 17%
02
企业所得税回扣计划
除了上述的税务优惠外，为了更好地帮助企业应对成本上升、经济不明朗问题，并且有能力进行调整，所有公司都有资格获得企业所得税回扣。
03
企业的外国来源收入豁免税收计划
汇入新加坡的外国收入应在新加坡纳税。
新加坡所得税法（ITA）第13（7A）至13（11）条文说明，公司可以从外国来源的收入豁免计划（FSIE）中受益。
（请注意，该海外国家的公司税率需至少是15%，并且该笔收入已经在该海外国家纳税，豁免计划才可行）。
二.
个人所得税
在新加坡，一年内居住或工作超过183天，均需要缴纳个人所得税。
新加坡个人所得税的税率是全球最低之一，所得税率是用前一年的收入扣除适当项目后，以累进式征税。
纳税居民可以就子女抚养费，职业培训费，保险费以及公积金缴款，慈善捐款等事项享受个人所得税减免。

6. 2020年度新加坡公司注册流程有哪些？

新加坡公司注册所需资料
1、公司名称必须是英文名，目前不接受中文名注册；
2、董事和股东护照和身份证扫描件；近三个月的居住地址证明；
3、注册资本及股权分配比例。4、申报实际收益人信息5、确认营业范围以及注册资本金等等。这些注册流程虽然看着简单，但实际上操作起来很麻烦，最好是咨询一下新加坡福智霖集团，这个集团能为您安全高效，方便快捷的提供一站式商务服务，让您省事省心还省钱！很高兴能回答你的追问

7. 注册新加坡公司有哪些税率和优势

1、公司声誉良好。新加坡政府对注册公司有严格的注册审批制度，并需要至少一名新加坡本地董事作为担保，针对其后的公司维护亦有相应的严格制度，此措施保障了新加坡公司享有优良的公司声誉,有助于公司打造国际品牌。2、享受新加坡低税率，同时可实现国际合法节税;新加坡公司的税率与个人税率极低，并且进一步享有相关的免税优惠，而严格监管制度下，又保持长期稳定的低税率，被称为亚洲的避税天堂。3、贸易及物流中心新加坡优越的地理位置，使之成为世界一流的海运和航运交通枢纽。新加坡公司可以借助发达的陆，海，空运输渠道，将商业优势辐射至东南亚乃至全世界。4、实现资产国际化，企业国际化和增值：新加坡并购国内企业，或在中国设立中外资合资、合作或独资企业，或设立代表处，实现资产国际化企业国际化和增值。5、企业家获移民定居机会，获个人和家庭增值：注册新加坡公司，有实际业务运营和纳税，企业家还可获家庭移居新加坡机会，进而获得绿卡成功移民，实现企业、个人和家庭增值。6、企业业务转型，内贸变外贸，来料加工变生产出口与贸易一体，获更多关税利益：轻松实现出口退税和进口加工保税，使企业利益最大化。7、更易获国际资本支持机会，融资投资更便利：新加坡政府支持新加坡企业“走出去”并在财政和税收上给予支持，此外，新加坡的金融或投资机构也积极支持企业，新加坡公司更易获得国际融资、担保等便利。新加坡公司注册资料一.新加坡简介新加坡，于马来半岛南端，毗邻马六甲海峡南口，其南面有新加坡海峡与印尼相隔，北面有柔佛海峡与西马来西亚相隔。新加坡交通发达便利，交通产业占到全国GDP总产值的10%左右。截至2010年，新加坡的集装箱港口吞吐量年吨位为标准箱2843万个，领先于香港，仅次于上海，居世界第二位。新加坡是东南亚国家中唯一的发达国家，国民所得至2013年为止已是遥遥领先东南亚各国至少有六倍以上的差距，如果以人均国内生产总值(购买力平价)计算的话，新加坡更在全球最富有国家内名列第四。二. 公司注册类型及特点注册新加坡公司名称：新加坡公司必须是英文名称，而且公司名称必须以英文Private Limited结尾;注册新加坡公司类型：私人股份有限公司(股东数目最多为50名);上市公司(股东数目为50名或以上);外国公司分行(外国公司在新加坡设立分行，但只属于登记分行，而不是注册成立);新加坡公司特点可以是一人股东或一人董事;取名相对自由,但只能为英文名称;必须具有实际经营地址;每间公司必须委聘至少一名董事，且该董事必须为新加坡公民、新加坡永久居民或雇佣通行证持有人，董事不得为法人董事;各私人有限公司必须委聘一名当地公司秘书， 并设会计账册，会计账册必须由一名当地核数师审核;公司董事、股东和公司秘书的详细资料须存盘于公司注册处， 并供公众查阅;注册资本/缴足资本和注册费：新加坡公司法规定设立公司注册资本是最低新币10万元，缴足资本则是新币2元起。股东可随时决定提高注册资本和缴足资本，只需在注册局填写表格和交纳费用即可。 注册资本代表公司可向股东发出股本之限额，公司可在这个额度内发出股票，并要求股东一次或多次交纳所认购的股票之款项。 经认购而又缴足了的股票即是公司的缴足资本。新加坡公司的独立法人地位新加坡公司法规定，新加坡股份制有限公司拥有独立法人资格。它可以参与诉讼，拥有资产;也可以产生债务 。新加坡公司秘书新加坡公司成立后6个月内，必须委任一名公司秘书。其职责包括：1)及时呈交公司法令所规定的报告和表格给商业注册局注册官;2)妥善保管公司的名称和会议记录;3)在必要时，签署证实每份契约与董事会决议案。4)确保公司文件妥善地盖上公司印章。新加坡公司注册地址公司必须有注册地址。注册地址更改或办公所在地的名称改变，必须于14天内通知注册局

8. 注册新加坡公司有哪些税率及优势

新加坡公司优势：
1、新加坡公司的税收制度简单
新加坡的税收制度组成相对简单，对投资十分友好，没有外国所有权的限制，也无外汇管制，因此给投资者提供了一个相对公平的竞争环境。
在新加坡，企业所得税采用单级地区统一税率的企业所得税制度。对于单级企业所得税制度下的利益相关者(即公司向其股东支付股息)不再征收税收。并且，新加坡的资本收益是不征税的(如固定资产出售收益，资本交易外汇收益，保险金收益等)。
2、国际贸易的优势
众所周知，新加坡在成为离岸金融中心之前，就是亚洲最重要的自由贸易港口之一了。近年来，随着国际贸易和航运业的发展，新加坡作为自由贸易港的地位并没有改变。因而，新加坡可以利用其国际贸易优势，突破关税壁垒和制裁，将国家之间的贸易摩擦影响降到最低。
3、与多个国家签订避免双重征税协定
避免双重征税协议的主要优点主要包括“避免双重征税、减少预扣税和税收优惠制度”。这些优势可以帮助减轻公司结构的税收负担。广泛签署的双重征税避税协议(dtas)，加上没有资产增值税(VAT)和股息税，使从新加坡注册的控股公司投资成为一项重大优势。
4、良好的商业环境
新加坡的国家法律就是为了建立和完善商业环境而制定的，商业要想有所发展，首先就需要开放的政策，而新加坡移民政策极为开放。
同时，新加坡还建立起完善的社会诚信体系和知识产权保护体系，这也让新加坡的商业环境更加公平、透明、诚信。