国家外汇管理局关于金融机构办理自营外汇买卖业务的管理规定

1. 国家外汇管理局关于金融机构办理自营外汇买卖业务的管理规定

第一条　为加强对金融机构自营外汇买卖业务的风险管理，促进外汇买卖业务健康、稳妥地发展，根据《银行外汇业务管理规定》和《非银行金融机构外汇业务管理规定》，制定本规定。第二条　本规定所称自营外汇买卖系指金融机构以其自有和自筹的外汇资金在国际金融市场上自行买卖外汇的经营活动。第三条　金融机构办理自营外汇买卖业务须报经国家外汇管理局审核批准。第四条　金融机构办理自营外汇买卖业务须具备下列条件：
　　1．外汇买卖业务主管人员须具备5年以上从事外汇买卖业务的资历；专职交易员须具备3年以上从事外汇买卖业务的资历，专职交易员不少于3人；
　　2．有专门交易室，并配备信息终端机和其它有关设备；
　　3．具有不少于2000万美元的等值外汇资本金或外汇营运资金；
　　4．有健全的外汇买卖业务的内部管理规章和制度。第五条　金融机构办理自营外汇买卖业务须按下列要求，建立健全内部管理规章制度，并报国家外汇管理局核备。
　　1．规定各级主管人员外汇买卖的管理和审批权限；
　　2．规定外汇买卖的业务品种范围及其风险限制条件；
　　3．规定每个交易员或主管人员每笔交易的最高限额和头寸管理权限；
　　4．规定每日外汇买卖的敞口总头寸和隔夜敞口头寸限额；
　　5．规定每笔外汇买卖的止蚀点；
　　6．制定交易员守则；
　　7．建立固定格式的台帐登记制度；
　　8．制定自营外汇买卖业务的专门会计科目，对自营外汇买卖进行单独核算；
　　9．交易与结算分别管理。第六条　金融机构申请办理自营外汇买卖业务须向国家外汇管理局报送下列文件和资料：
　　1．办理自营外汇买卖业务的申请书；
　　2．申请办理自营外汇买卖业务的可行性报告；
　　3．由国家外汇管理局指定的会计师事务所出具的实收外汇资本金的验资报告；
　　4．外汇买卖主管人员和专职交易员的名单和简历；
　　5．外汇买卖业务的内部管理规章和制度；
　　6．外汇买卖业务的交易设施、设备情况简介；
　　7．银行总行或上级行同意其开办自营外汇买卖业务的文件；
　　8．国家外汇管理局要求的其它文件和资料。
　　属地方性非银行金融机构或银行分支行申请办理自营外汇买卖业务的，由分局审核上述材料提出初审意见后，转报国家外汇管理局。第七条　银行分支行办理自营或代客外汇买卖业务一律通过其总行对外办理交易，未经批准不得擅自对外直接交易。第八条　经批准办理自营外汇买卖业务的金融机构，其从事外汇买卖业务的专职交易员须经国家外汇管理局培训和考核，专职交易员经考核合格后方可上岗操作。第九条　金融机构办理自营外汇买卖业务，每天交易总量（敞口总头寸）不得超过其外汇资本金或外汇营运资金的20％。第十条　经本单位最高主管批准，金融机构办理自营外汇买卖业务可保留少量隔夜敞口头寸，但隔夜敞口头寸的最高余额不得超过其自有外汇资金或外汇营运资金的1％。第十一条　金融机构办理自营外汇买卖的当年累计亏损额不得超过其自有外汇资金或外汇营运资金的1％，亏损额达到其自有外汇资金或外汇营运资金的1％时，须立即向国家外汇管理局报告，并暂停办理此项业务，未经国家外汇管理局核准，当年不得重新经营此项业务。第十二条　金融机构的自有和自筹外汇资金为避免外汇风险进行货币结构调整，不受本规定第八条、第九条和第十条规定的限制，可凭有关合同并经其最高主管批准按需要进行。第十三条　未获准办理自营外汇买卖业务的金融机构，其自有和自筹外汇资金为避免外汇风险进行货币结构调整，可委托其它经批准办理代客外汇买卖业务的金融机构办理。第十四条　非金融机构（外、合资企业除外）不得自行办理外汇买卖业务，如有外汇资金保值需要，可委托经批准办理代客外汇买卖业务的金融机构办理。第十五条　经批准办理自营外汇买卖业务的金融机构，应于每月15日前向国家外汇管理局和当地外汇管理分局报送上月的“自营外汇买卖及头寸计月报表”。国家外汇管理局及其分局，必要时可随时要求办理自营外汇买卖业务的金融机构提供有关情况。第十六条　本规定所称自有外汇资金、外汇营运资金、每日敞口总头寸、每日隔夜敞口头寸均按当日纽约外汇市场汇率折美元进行计算。

2. 非银行金融机构外汇业务管理规定

第一章　总则第一条　为了加强对非银行金融机构外汇业务的管理，保持金融秩序的稳定，保证外汇业务的健康发展，特制定本规定。第二条　本规定所称非银行金融机构系指经中国人民银行批准成立，在中华人民共和国境内注册的中资信托投资公司、融资租赁公司、财务公司、证券公司、保险公司和其它金融公司。第三条　非银行金融机构经营外汇业务必须严格遵守本规定。第四条　国家外汇管理局为非银行金融机构经营外汇业务的监管机关，负责非银行金融机构外汇业务的审批、终止、管理、指导、协调、监督和检查。
　　国家外汇管理局对非银行金融机构外汇业务实行分级管理的原则。第二章　外汇业务的申请、审批和终止第五条　非银行金融机构经营、停办外汇业务由国家外汇管理局审查和批准。第六条　符合下列条件的非银行金融机构可以申请经营外汇业务；
　　一、具有法定数额的外汇现汇实收资本金。全国性非银行金融机构有1，500万美元或者其它等值货币的实收外汇现汇资本金；地方性非银行金融机构有750万美元或者其它等值货币的实收外汇现汇资本金。非银行金融机构的外汇现汇实收资本金可以高于上述规定的法定数额。
　　二、具有与申报的外汇业务相应数量和相当素质的外汇业务人员。其中机构和部门外汇业务主管人员应当有三年以上经营金融、外汇业务的资历，并在以在的经营活动中有良好的经营业绩。
　　三、具有适合开展外汇业务的场所和设施。
　　四、国家外汇管理局要求的其它条件。第七条　非银行金融机构申请经营外汇业务应当向国家外汇管理局提交下列文件和资料：
　　一、经营外汇业务的申请书；
　　二、经营外汇业务的可行性报告；
　　三、中国人民银行批准为金融机构的文件；
　　四、中国人民银行颁发的《经营金融业务许可证》；
　　五、中国人民银行批准的公司章程；
　　六、国家外汇管理局指定的注册会计师事务所出具的实收外汇资本金验资报告；
　　七、近三年的人民币资产负债表和损益表；
　　八、机构和部门外汇业务主管人员和外汇业务操作人员的名单和简历；
　　九、经营外汇业务场所和设施情况简介；
　　十、国家外汇管理局要求提供的其它文件和资料。第八条　国家外汇管理局收到非银行金融机构经营外汇业务的申请书后，应当予以审核。并自收到经营外汇业务申请书之日起六十日内予以批复。第九条　非银行金融机构申请经营外汇业务一经批准，应当在三十日内到国家外汇管理局领取《经营外汇业务许可证》。逾期不领取，批准文件自动失效。
　　非银行金融机构在领取《经营外汇业务许可证》后，方可经营外汇业务。第十条　非银行金融机构根据外汇业务发展的需要，可以申请扩大外汇业务范围。
　　非银行金融机构申请扩大外汇业务范围应当向国家外汇管理局提供下列文件和资料：
　　一、扩大外汇业务范围申请书；
　　二、扩大外汇业务范围的可性性报告；
　　三、外汇业务经营情况的报告；
　　四、一年来的人民币和外汇资产负债表、损益表；
　　五、扩大外汇业务所需增加的外汇业务主管人员和外汇业务操作人员的名单和简历；
　　六、扩大外汇业务范围所需场所和设施情况；
　　七、原《经营外汇业务许可证》复印件；
　　八、扩大外汇业务范围需要增加外汇资本金的，须提供由国家外汇管理局指定的注册会计师事务所出具的实收外汇资本金验资报告；
　　九、国家外汇管理局要求提供的其它文件和资料。第十一条　国家外汇管理局收到非银行金融机构扩大外汇业务范围的申请书后，应当予以审核，并自收到扩大外汇业务范围申请书之日起六十日内予以批复。第十二条　非银行金融机构申请扩大外汇业务范围一经批准，应当在三十日内到国家外汇管理局换领《经营外汇业务许可证》。逾期不换证的，批准文件自动失效。
　　非银行金融机构领取新的《经营外汇业务许可证》后，方可经营扩大的外汇业务。第十三条　非银行金融机构领取《经营外汇业务许可证》后，未经国家外汇管理局同意，六个月不经营外汇业务的，视为自动停业。国家外汇管理局收回其《经营外汇业务许可证》。第十四条　非银行金融机构根据自身经营状况可以申请停办外汇业务。
　　非银行金融机构停办外汇业务应当在拟停业日六十天前向国家外汇管理局提出申请，并提交下列文件和资料：
　　一、停办外汇业务的申请；
　　二、由其主管部门或董事会签署的同意停办外汇业务的文件；
　　三、停办外汇业务的详细说明书（包括停办外汇业务的原因和停办外汇业务后债权债务处理措施、步骤）；
　　四、由国家外汇管理局指定的注册会计师事务所鉴章的三年来的人民币、外汇资产负债表和损益表；
　　五、国家外汇管理局要求提供的其它文件和资料。

3. 外汇指定银行外汇业务管理规定

第一章　总则第一条　为加强和完善对银行经营外汇业务的管理，根据《中华人民共和国外汇管理暂行条例》，特制定本规定。第二条　本规定中所称外汇指定银行是指国家外汇专业银行和其他经国家外汇管理局或其分局批准经营外汇业务的银行。但中国境内的外资银行、中外合资银行不适用本规定。第三条　国家外汇管理局及其分支局（以下简称外汇管理部门）为外汇指定银行经营外汇业务的管理机关，负责外汇指定银行外汇业务的管理、指导、协调、监督和检查。第四条　外汇指定银行经营外汇业务，必须遵守国家外汇管理规定，并对其客户的外汇收支活动进行监督。第二章　外汇业务的申请，审批和终止第五条　银行申请经营外汇业务，须具备下列条件：
　　一、业经国务院、中国人民银行批准成立；
　　二、确属国家、地区经济、贸易、金融发展的需要；
　　三、具备经营外汇业务的能力，有一定数量和相当素质的外汇金融人员，其中主要负责人和外汇业务主管人员应有三年以上经营金融、外汇业务的资历和经验；
　　四、具有相应的业务量及经营场所；
　　五、具有下列规定的外汇资本金或外汇营运资金：
　　1．全国性银行总行须具有不少于五千万美元等值的外汇资本金；
　　2．区域性银行总行须具有不少于二千万美元等值的外汇资本金；
　　3．具有独立法人资格的全国性、区域性银行的分支行须具有不少于二百万美元等值的外汇资本金；
　　4．不具有独立法人资格的全国性、区域性银行的分支行，须具有不少于二百万美元、一百万美元等值的外汇营运资金。第六条　银行经营外汇业务，应向当地外汇管理部门提出申请并提交下列文件、资料：
　　一、国务院或中国人民银行批准其设立的文件及其组织章程；
　　二、经营外汇业务申请书；
　　三、经营外汇业务可行性报告；
　　四、其总行同意其开办外汇业务的文件；
　　五、中华人民共和国注册会计师事务所或其它有权出具验资证明的部门就其外汇资本金或外汇营运资金出具的验资证明；
　　六、主要负责人和外汇业务主管人员的简历。第七条　审批权限和程序：
　　一、全国性、区域性银行总行申请经营外汇业务，报国家外汇管理局审批；
　　二、具有独立法人资格的全国性、区域性银行的分支行申请经营外汇业务，经当地外汇管理分、支局上报所在省、自治区、直辖市、计划单列市、经济特区外汇管理分局，核报国家外汇管理局审批；
　　三、不具有独立法人资格的全国性、区域性银行的分支行申请经营外汇业务，报经当地外汇管理分、支局核报省、自治区、直辖市、计划单列市、经济特区外汇管理分局审批；
　　四、外汇指定银行总行或分支行委托下属机构或其它金融机构办理外汇业务，须报经当地外汇管理分局核报国家外汇管理局或各省、自治区、直辖市、计划单列市、经济特区外汇管理分局审批。第八条　《经营外汇业务许可证》是外汇指定银行办理外汇业务的权利凭证。银行获准办理外汇业务并领取《经营外汇业务许可证》后始得办理外汇业务。第九条　银行在获准办理外汇业务后，必须在两个月内持《经营外汇业务许可证》向工商行政管理部门办理申请登记或变更登记手续。第十条　银行获准办理外汇业务后，由国家外汇管理局向社会发布公告。第十一条　外汇指定银行如停办外汇业务，应在九十日前向外汇管理部门提出申请，经批准停办外汇业务，或者外汇管理部门决定终止其外汇业务的，应在外汇管理部门、工商、税务、审计部门监督下，对其外汇债权、债务进行清理，清理完毕，交回或由外汇管理部门吊销其《经营外汇业务许可证》。
　　外汇指定银行申请停办外汇业务，应提交下列资料：
　　一、其最高权力机关或其上级银行作出的停办外汇业务的决定；
　　二、经中华人民共和国注册会计师事务所核实的近期的外汇资产负债表、损益表、外汇头寸表；
　　三、外汇管理部门要求提供的其它资料。第三章　外汇业务范围第十二条　经外汇管理部门批准，银行可经营下列全部或部分外汇业务：
　　一、外汇存款；
　　二、外汇汇款；
　　三、境内、外外汇借款；
　　四、在境内、外发行或代理发行外币有价证券；
　　五、贸易、非贸易结算；
　　六、外币票据的承兑和贴现；
　　七、外汇放款；
　　八、买卖或代理买卖外汇及外币有价证券；
　　九、外币兑换；
　　十、外汇担保；
　　十一、征信调查、咨询、见证业务；
　　十二、国家外汇管理局批准的其它外汇业务。
　　外汇指定银行不得超越批准的范围经营外汇业务。

4. 银行外汇业务管理规定

第一章　总则第一条　为了加强对银行外汇业务的管理，保持金融秩序的稳定，保证外汇业务健康发展，，特制定本规定。第二条　本规定所称银行是指经国务院或者中国人民银行批准在中华人民共和国境内设立的中资银行及其分支机构。第三条　银行经营外汇业务必须遵守本规定。第四条　国家外汇管理局是银行经营外汇业务的监管机关，负责银行外汇业务的审批、终止、管理、指导、协调、监督和检查。第二章　外汇业务的申请、审批和终止第五条　银行经营、停办外汇业务由国家外汇管理局审查和批准。第六条　符合下列条件的银行，可以申请经营外汇业务。
　　一、具有法定外汇现汇实收资本金或者营运资金。全国性银行有5，000万美元或其它等值货币的实收外汇现汇资本金；区域性银行有2，000万美元或者其它等值货币的实收外汇现汇资本金；具有独立法人资格的银行分支行有500万美元或者其它等值货币的实收外汇现汇资本金；不具有独立法人资格的全国性银行的分支行有200万美元或者其它等值货币的实收外汇现汇营运资金；不具有独立法人资格的区域性银行的分支行有100万美元或者其它等值货币的实收外汇现汇营运资金。银行的外汇现汇实收资本金或者营运资金可以高于上述规定的法定数额。
　　二、具有与其申报的外汇业务相应数量和相当素质的外汇业务人员。其中机构和部门外汇业务主管人员应当有三年以上经营金融、外汇业务的资历，并在以往经营活动中有良好的经营业绩。
　　三、具有适合开展外汇业务的场所和设备。
　　四、国家外汇管理局要求的其它条件。第七条　银行申请经营外汇业务应当向国家外汇管理局提交下列文件和资料：
　　一、经营外汇业务的申请书；
　　二、经营外汇业务的可行性报告；
　　三、中国人民银行颁发的《经营金融业务许可证》；
　　四、中国人民银行批准的章程（非独立法人资格的银行分支行不需提供）；
　　五、国家外汇管理局指定的注册会计师事务所对其实收外汇资本金或者营运资金的验资报告；
　　六、近三年的人民币资产负债表、损益表；
　　七、机构和部门外汇业务主管人员和外汇业务操作人员的名单和简历；
　　八、经营外汇业务的场所和设施情况简介；
　　九、国家外汇管理局要求提供的其它文件和资料。
　　银行分支行除提供上述文件和资料外，还应当提供其上级行或者总行同意其开办外汇业务的文件和筹备外汇业务的验收报告。第八条　国家外汇管理局收到银行经营外汇业务的申请书之后，应当予以审核，并自收到经营外汇业务申请书之日起九十日内予以批复。对不具有独立法人资格的银行分支行申请经营外汇业务的，应当自收到经营外汇业务申请书之日起六十日内予以批复。第九条　银行申请经营外汇业务一经批准，应当在三十日内到国家外汇管理局领取《经营外汇业务许可证》。逾期不领取的，批准文件自动失效。
　　银行领取《经营外汇业务许可证》后，方可经营外汇业务。第十条　银行根据外汇业务发展的需要可以申请扩大外汇业务范围。
　　银行申请扩大外汇业务范围应当向国家外汇管理局提交下列文件和资料：
　　一、扩大外汇业务范围的申请书；
　　二、扩大外汇业务范围的可行性报告；
　　三、经营外汇业务的情况报告；
　　四、扩大外汇业务范围所需增加的外汇业务主管人员和外汇业务操作人员的名单和简历；
　　五、扩大外汇业务范围所需场所和设施情况；
　　六、一年来的人民币和外汇资产负债表、损益表；
　　七、原《经营外汇业务许可证》复印件；
　　八、扩大外汇业务范围需要增加外汇资本金或者营运资金的，须提供由国家外汇管理局指定的注册会计师事务所出具的实收外汇资本金或外汇营运资金的验资报告。
　　九、国家外汇管理局要求提供的其它文件和资料。
　　银行分支行除提交上述文件和资料外，还应当提供其上级行或者总行同意其扩大外汇业务范围的文件和验收报告。第十一条，国家外汇管理局收到银行扩大外汇业务范围的申请书后，应当予以审核，并自收到申请书之日起六十日内予以批复。第十二条　银行申请扩大外汇业务范围一经批准，应当在三十日内到国家外汇管理局换领《经营外汇业务许可证》。逾期不换证的，批准文件自动失效。
　　银行领取新的《经营外汇业务许可证》后，方可经营扩大的外汇业务。

5. 国家外汇管理局关于下发《经营外汇业务的中资银行海外分支机构境外融资管理规定》的通知

第一条　本规定所称经营外汇业务的中资银行海外分支机构（以下简称中资银行海外分行）系指我国经营外汇业务的中资银行在中国境外、港澳地区，依照当地法律设立的非独立法人性质的分支机构。第二条　对中资银行海外分行境外融资实行其总行负责制下的总量控制，风险分级管理的办法。第三条　各总行应加强对其海外分行境外融资的管理。总行应根据其海外分行的营运资金、资产负债比例及当年业务量等项指标，确定每个海外分行的境外融资总量，并于每年2月底之前报国家外汇管理局备案。
　　各中资银行海外分行第1年境外融资余额不得超过其营运资金的40％，以后每年余额增加不得超过上年度余额的30％。第四条　各中资银行海外分行在总行确定的境外融资余额内，以自身名义在境外发行商业票据（CP）、大额存单（CD）、中长期债券等有价证券或一次性筹借金额在5000万美元以上（含5000万美元）的商业贷款，须事先经其总行向国家外汇管理局申请审核批准。其它方式的境外融资，按其总行的管理规定办理，事后由总行报国家外汇管理局备案。
　　总行不得授权其海外分行以总行名义在境外融资。第五条　中资银行海外分行在境外所筹资金只能用于海外业务发展，未经国家外汇管理局批准，不得调入境内使用。第六条　总行应每半年一次以书面形式向国家外汇管理局报告其分支机构境外融资情况。第七条　以上规定同时适用于经营外汇业务的中资银行离岸业务中的对外筹资管理。第八条　本规定由国家外汇管理局负责解释。第九条　本规定自发布之日起施行。

6. 外汇管理的相关法规

《中华人民共和国外汇管理条例》 是外汇管理的基本行政法规，主要规定了外汇管理的基本原则与制度。由国务院于1996年1月29日发布，1996年4月1日起实施，根据1997年1月14日《国务院关于修改〈中华人民共和国外汇管理条例〉的决定》修订，2008年8月1日国务院第20次常务会议修订通过。《外汇管理条例》主要作了四方面的规定：（1）金融机构经营外汇业务必须持有经营外汇业务许可证（2）经营外汇业务的金融机构应按规定为客户开立账户，办理有关外汇业务。（3）金融机构经营外汇业务，应按规定交存外汇存款准备金，遵守外汇资产负债比例管理的规定，并建立呆账准备金。（4）外汇指定银行办理结汇业务所需的人民币资金，应当使用自有资金。

7. 个人外汇管理办法实施细则的简介

国家外汇管理局关于印发《个人外汇管理办法实施细则》的通知　国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局；各中资外汇指定银行，中国银联股份有限公司：为贯彻落实《个人外汇管理办法》（《中国人民银行令》[2006]第3号），国家外汇管理局制定了《个人外汇管理办法实施细则》（以下简称《细则》）。现将《细则》印发给你们，请遵照执行。国家外汇管理局各分局、外汇管理部接到本通知后，应立即转发辖内支局、城市商业银行、农村商业银行、外资银行，尽快完成对所辖支局、银行的业务操作培训，并公布政策解答专线电话；各中资外汇指定银行应尽快转发所辖分支机构。执行中如遇问题，请及时向国家外汇管理局反馈。附件：《个人外汇管理办法实施细则》二OO七年一月五日－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－附件：《个人外汇管理办法实施细则》

8. 外汇管理规定

(1996年1月29日中华人民共和国国务院令第193号发布 根据1997年1月14日《国务院关于修改〈中华人民共和国外汇管理条例〉的决定》修正)      第一章 总 则      第一条 为了加强外汇管理,保持国际收支平衡,促进国民经济健康发展,制定本条例。      第二条 国务院外汇管理部门及其分支机构(以下统称外汇管理机关),依法履行外汇管理职责,负责本条例的实施。      第三条 本条例所称外汇,是指下列以外币表示的可以用作国际清偿的支付手段和资产:      (一)外国货币,包括纸币、铸币;      (二)外币支付凭证,包括票据、银行存款凭证、邮政储蓄凭证等;      (三)外币有价证券,包括政府债券、公司债券、股票等;      (四)特别提款权、欧洲货币单位;      (五)其他外汇资产。      第四条 境内机构、个人、驻华机构、来华人员的外汇收支或者经营活动,适用本条例。      第五条 国家对经常性国际支付和转移不予限制。      第六条 国家实行国际收支统计申报制度。凡有国际收支活动的单位和个人,必须进行国际收支统计申报。      第七条 在中华人民共和国境内,禁止外币流通,并不得以外币计价结算。      第八条 任何单位和个人都有权检举、揭发违反外汇管理的行为和活动。      对检举、揭发或者协助查处违反外汇管理案件有功的单位和个人,由外汇管理机关给予奖励,并负责保密。      第二章 经常项目外汇      第九条 境内机构的经常项目外汇收入必须调回境内,不得违反国家有关规定将外汇擅自存放在境外。      第十条 境内机构的经常项目外汇收入,应当按照国务院关于结汇、售汇及付汇管理的规定卖给外汇指定银行,或者经批准在外汇指定银行开立外汇帐户。      第十一条 境内机构的经常项目用汇,应当按照国务院关于结汇、售汇及付汇管理的规定,持有效凭证和商业单据向外汇指定银行购汇支付。      第十二条 境内机构的出口收汇和进口付汇,应当按照国家关于出口收汇核销管理和进口付汇核销管理的规定办理核销手续。      第十三条 属于个人所有的外汇,可以自行持有,也可以存入银行或者卖给外汇指定银行。      个人的外汇储蓄存款,实行存款自愿、取款自由、存款有息、为储户保密的原则。      第十四条 个人因私用汇,在规定限额以内购汇。超过规定限额的个人因私用汇,应当向外汇管理机关提出申请,外汇管理机关认为其申请属实的,可以购汇。      个人携带外汇进出境,应当向海关办理申报手续;携带外汇出境,超过规定限额的,还应当向海关出具有效凭证。      第十五条 个人移居境外后,其境内资产产生的收益,可以持规定的证明材料和有效凭证向外汇指定银行购汇汇出或者携带出境。      第十六条 居住在境内的中国公民持有的外币支付凭证、外币有价证券等形式的外汇资产,未经外汇管理机关批准,不得携带或者邮寄出境。      第十七条 驻华机构和来华人员的合法人民币收入,需要汇出境外的,可以持有关证明材料和凭证到外汇指定银行兑付。      第十八条 驻华机构和来华人员由境外汇入或者携带入境的外汇,可以自行保存,可以存入银行或者卖给外汇指定银行,也可以持有效凭证汇出或者携带出境。      第三章 资本项目外汇      第十九条 境内机构的资本项目外汇收入,除国务院另有规定外,应当调回境内。      第二十条 境内机构的资本项目外汇收入,应当按照国家有关规定在外汇指定银行开立外汇帐户;卖给外汇指定银行的, 须经外汇管理机关批准。      第二十一条 境内机构向境外投资,在向审批主管部门申请前,由外汇管理机关审查其外汇资金来源;经批准后,按照国务院关于境外投资外汇管理的规定办理有关资金汇出手续。      第二十二条 借用国外贷款,由国务院确定的政府部门、国务院外汇管理部门批准的金融机构和企业按照国家有关规定办理。外商投资企业借用国外贷款,应当报外汇管理机关备案。      第二十三条 金融机构在境外发行外币债券,须经国务院外汇管理部门批准,并按照国家有关规定办理。      第二十四条 提供对外担保,只能由符合国家规定条件的金融机构和企业办理,并须经外汇管理机关批准。      第二十五条 国家对外债实行登记制度。境内机构应当按照国务院关于外债统计监测的规定办理外债登记。      国务院外汇管理部门负责全国的外债统计与监测,并定期公布外债情况。      第二十六条 依法终止的外商投资企业,按照国家有关规定进行清算、纳税后,属于外方投资者所有的人民币,可以向外汇指定银行购汇汇出或者携带出境;属于中方投资者所有的外汇,应当全部卖给外汇指定银行。      第四章 金融机构外汇业务      第二十七条 金融机构经营外汇业务须经外汇管理机关批准,领取经营外汇业务许可证。      未经外汇管理机关批准,任何单位和个人不得经营外汇业务。经批准经营外汇业务的金融机构,经营外汇业务不得超出批准的范围。      第二十八条 经营外汇业务的金融机构应当按照国家有关规定为客户开立外汇帐户,办理有关外汇业务。      第二十九条 金融机构经营外汇业务,应当按照国家有关规定交存外汇存款准备金,遵守外汇资产负债比例管理的规定,并建立呆帐准备金。      第三十条 外汇指定银行办理结汇业务所需的人民币资金,应当使用自有资金。外汇指定银行的结算周转外汇,实行比例幅度管理,具体幅度由中国人民银行根据实际情况核定。      第三十一条 金融机构经营外汇业务,应当接受外汇管理机关的检查、监督。经营外汇业务的金融机构应当向外汇管理机关报送外汇资产负债表、损益表以及其他财务会计报表和资料。      第三十二条 金融机构终止经营外汇业务,应当向外汇管理机关提出申请。金融机构经批准终止经营外汇业务的,应当依法进行外汇债权、债务的清算,并缴销经营外汇业务许可证。      第五章 人民币汇率和外汇市场      第三十三条 人民币汇率实行以市场供求为基础的、单一的、有管理的浮动汇率制度。中国人民银行根据银行间外汇市场形成的价格,公布人民币对主要外币的汇率。      第三十四条 外汇市场交易应当遵循公开、公平、公正和诚实信用的原则。      第三十五条 外汇市场交易的币种和形式由国务院外汇管理部门规定和调整。      第三十六条 外汇指定银行和经营外汇业务的其他金融机构是银行间外汇市场的交易者。外汇指定银行和经营外汇业务的其他 金融机构,应当根据中国人民银行公布的汇率和规定的浮动范围,确定对客户的外汇买卖价格,办理外汇买卖业务。      第三十七条 国务院外汇管理部门依法监督管理全国的外汇市场。      第三十八条 中国人民银行根据货币政策的要求和外汇市场的变化,依法对外汇市场进行调控。      第六章 法律责任      第三十九条 有下列逃汇行为之一的,由外汇管理机关责令限期调回外汇,强制收兑,并处逃汇金额30%以上5倍以下的罚款;构成犯罪的,依法追究刑事责任:      (一)违反国家规定,擅自将外汇存放在境外的;      (二)不按照国家规定将外汇卖给外汇指定银行的;      (三)违反国家规定将外汇汇出或者携带出境的;      (四)未经外汇管理机关批准,擅自将外币存款凭证、外币有价证券携带或者邮寄出境的;      (五)其他逃汇行为。      第四十条 有下列非法套汇行为之一的,由外汇管理机关给予警告,强制收兑,并处非法套汇金额30%以上3倍以下的罚款;构成犯罪的,依法追究刑事责任:      (一)违反国家规定,以人民币支付或者以实物偿付应当以外汇支付的进口货款或者其他类似支出的;      (二)以人民币为他人支付在境内的费用,由对方付给外汇的;      (三)未经外汇管理机关批准,境外投资者以人民币或者境内所购物资在境内进行投资的;      (四)以虚假或者无效的凭证、合同、单据等向外汇指定银行骗购外汇的;      (五)非法套汇的其他行为。      第四十一条 未经外汇管理机关批准,擅自经营外汇业务的,由外汇管理机关没收违法所得,并予以取缔;构成犯罪的,依法追究刑事责任。      经营外汇业务的金融机构擅自超出批准的范围经营外汇业务的,由外汇管理机关责令改正,有违法所得的,没收违法所得,并处违法所得1倍以上5倍以下的罚款;没有违法所得的,处10万元以上50万元以下的罚款;情节严重或者逾期不改正的,由外汇管理机关责令整顿或者吊销经营外汇业务许可证;构成犯罪的,依法追究刑事责任。      第四十二条 外汇指定银行未按照国家规定办理结汇、售汇业务的,由外汇管理机关责令改正,通报批评,没收违法所得,并处10万元以上50万元以下的罚款;情节严重的,停止其办理结汇、售汇业务。      第四十三条 经营外汇业务的金融机构违反人民币汇率管理、外汇存贷款利率管理或者外汇交易市场管理的,由外汇管理机关责令改正,通报批评,有违法所得的,没收违法所得,并处违法所得1倍以上5倍以下的罚款;没有违法所得的,处10万元以上50万元以下的罚款;情节严重的,由外汇管理机关责令整顿或者吊销经营外汇业务许可证。      第四十四条 境内机构有下列违反外债管理行为之一的,由外汇管理机关给予警告,通报批评,并处10万元以上50万元以下的罚款;构成犯罪的,依法追究刑事责任:      (一)擅自办理对外借款的;      (二)违反国家有关规定,擅自在境外发行外币债券的;      (三)违反国家有关规定,擅自提供对外担保的;      (四)有违反外债管理的其他行为的。      第四十五条 境内机构有下列非法使用外汇行为之一的,由外汇管理机关责令改正,强制收兑,没收违法所得,并处违法外汇金额等值以下的罚款;构成犯罪的,依法追究刑事责任:      (一)以外币在境内计价结算的;      (二)擅自以外汇作质押的;      (三)私自改变外汇用途的;      (四)非法使用外汇的其他行为。      第四十六条 私自买卖外汇、变相买卖外汇或者倒买倒卖外汇的,由外汇管理机关给予警告,强制收兑,没收违法所得,并处违法外汇金额30%以上3倍以下的罚款;构成犯罪的,依法追究刑事责任。      第四十七条 境内机构违反外汇帐户管理规定,擅自在境内、境外开立外汇帐户的,出借、串用、转让外汇帐户的,或者擅自改变外汇帐户使用范围的,由外汇管理机关责令改正,撤销外汇帐户,通报批评,并处5万元以上30万元以下的罚款。      第四十八条 境内机构违反外汇核销管理规定,伪造、涂改、出借、转让或者重复使用进出口核销单证的,或者未按规定办理核销手续的,由外汇管理机关给予警告,通报批评,没收违法所得,并处5万元以上30万元以下的罚款;构成犯罪的,依法追究刑事责任。      第四十九条 经营外汇业务的金融机构违反本条例第二十九条、第三十一条规定的,由外汇管理机关责令改正,通报批评,并处5万元以上30万元以下的罚款。      第五十条 当事人对外汇管理机关的处罚决定不服的,可以自收到处罚决定通知书之日起15日内向上一级外汇管理机关申请复议;上一级外汇管理机关应当自收到复议申请书之日起2个月内作出复议决定。当事人对复议决定仍不服的,可以依法向人民法院提起诉讼。      第五十一条 境内机构违反外汇管理规定的,除依照本条例给予处罚外,对直接负责的主管人员和其他直接责任人员,应当给予纪律处分;构成犯罪的,依法追究刑事责任。 第七章 附 则      第五十二条 本条例下列用语的含义:      (一)“境内机构”是指中华人民共和国境内的企业事业单位、国家机关、社会团体、部队等,包括外商投资企业。      (二)“外汇指定银行”是指经外汇管理机关批准经营结汇和售汇业务的银行。      (三)“个人”是指中国公民和在中华人民共和国境内居住满1年的外国人。      (四)“驻华机构”是指外国驻华外交机构、领事机构、国际组织驻华代表机构、外国驻华商务机构和国外民间组织驻华业务 机构等。      (五)“来华人员”是指驻华机构的常驻人员、短期入境的外国人、应聘在境内机构工作的外国人以及外国留学生等。      (六)“经常项目”是指国际收支中经常发生的交易项目,包括贸易收支、劳务收支、单方面转移等。      (七)“资本项目”是指国际收支中因资本输出和输入而产生的资产与负债的增减项目,包括直接投资、各类贷款、证券投资等。      第五十三条 保税区的外汇管理办法,由国务院外汇管理部门另行制定。      第五十四条 边境贸易和边民互市的外汇管理办法,由国务院外汇管理部门根据本条例规定的原则另行制定。      第五十五条 本条例自1996年4月1日起施行。1980年12月18日国务院发布的《中华人民共和国外汇管理暂行条例》及其配套的细则同时废止。