每年付息一次，单利计息的债券计算，请求高手解答

1. 每年付息一次，单利计息的债券计算，请求高手解答

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债券价值=100*10%*（P/A，12%，5）+100*（P/F，12%，5）=10*36.048+100*0.5674=92.79

2. 一次还本付息债券是按单利算还是按复利算？

　　一次还本付息债券是按单利计算。
　　在债务期间不支付利息， 只在债券到期后按规定的利率一次性向持有者支付利息并还本的债券。
　　一次还本付息债券是指在债务期间不支付利息， 只在债券到期后按规定的利率一次性向持有者支付利息并还本的债券。我国的一次还本付息债权可视为零息债券。

3. 债券发行价格如何计算 每半年付息一次和每年付息一次计算计算一样吗？

债券发行价格，就是把未来现金流按照当前市场利率折现。半年付息和一年付息的计算不同。
如果是半年付息一次，那就是付一半，每年付息就是按约定利率。
例如，2年期债券，面值100，票面利率10%，现在市场利率8%。
按照每年付息一次，债券发行价格=10/(1+8%)+10/(1+8%)^2+100/(1+8%)^2=103.57元。
按照半年付息一次，债券发行价格等于：5/(1+4%)+5/(1+4%)^2+5/(1+4%)^3+5/(1+4%)^4+100/(1+4%)^4=103.63元。

扩展资料
在实际操作中，发行债券通常先决定年限和利率，然后再根据当时的市场利率水平进行微调，决定实际发行价格。
一批债券的发行不可能在一天之内完成，认购者要在不同的时间内购买同一种债券。可能面对不同的市场利率水平。为了保护投资者的利益和保证债券能顺利发行，有必要在债券利率和发行价格方面不断进行调整。
一般说来，在市场利率水平有较大幅度变动时，采取变更利率的办法; 而在市场利率水平相对稳定时，采取发行价格的微调方式。也有时利率变更和发行价格微调两者并用。
债券发行价格有以下三种形式：
(1)平价发行
即债券发行价格与票面名义价值相同。
(2)溢价发行
即发行价格高于债券的票面名义价值。
(3)折价发行
即发行价格低于债券的票面名义价值。
参考资料来源：百度百科-债券发行价格

4. 到期一次支付本息债券发行价怎么算？主要是利息按单利还是复利计算？

例如，三年期债券，到期一次还本付息，面值100，票面利率10%，则三年后一次性给付130元。
若市场利率为8%，则债券的价格=130/(1+8%)^3

5. 债券发行价格如何计算每半年付息一次和每年付息一次计算计算一样吗？

债券发行价格，就是把未来现金流按照当前市场利率折现。半年付息和一年付息的计算不同。
如果是半年付息一次，那就是付一半，每年付息就是按约定利率。
例如，2年期债券，面值100，票面利率10%，现在市场利率8%。
按照每年付息一次，债券发行价格=10/(1+8%)+10/(1+8%)^2+100/(1+8%)^2=103.57元。
按照半年付息一次，债券发行价格等于：5/(1+4%)+5/(1+4%)^2+5/(1+4%)^3+5/(1+4%)^4+100/(1+4%)^4=103.63元。

扩展资料
在实际操作中，发行债券通常先决定年限和利率，然后再根据当时的市场利率水平进行微调，决定实际发行价格。
一批债券的发行不可能在一天之内完成，认购者要在不同的时间内购买同一种债券。可能面对不同的市场利率水平。为了保护投资者的利益和保证债券能顺利发行，有必要在债券利率和发行价格方面不断进行调整。
一般说来，在市场利率水平有较大幅度变动时，采取变更利率的办法;而在市场利率水平相对稳定时，采取发行价格的微调方式。也有时利率变更和发行价格微调两者并用。
债券发行价格有以下三种形式：
(1)平价发行
即债券发行价格与票面名义价值相同。
(2)溢价发行
即发行价格高于债券的票面名义价值。
(3)折价发行
即发行价格低于债券的票面名义价值。
参考资料来源：百度百科-债券发行价格

6. 债券不是分次付息，而是到期一次还本付息，且利息不以复利计算。让求实际利率。

你的现金流是这样的，现在支出1000元，5年之内没有现金流收入，5年后，一次性获得1250+5*59=1545元
那么，你的实际利率设为x，则
（1+x）^5 = 1545 ÷1000
所以解得，x = 9.09%

7. 按年付息的债券实际利率怎么算？

1.按年付息的债券实际利率要用插值法计算。

2.举例如下：
已知x公司购买5年债券支付价款1000（含交易费用），面值1250，票面利率4.72%，按年支付利息（即每年59元），本金最后一次支付。求实际利率。

解析：
实际利率公式  1000=(1250*4.72%)*(P/A,R,5)+1250*(P/S,R,5)
用"插入法"可以算出实际利率。
其中(P/A,R,5)是一个数字,可以从《年金现值系数表》中查到；(P/S,R,5)可以从《复利现值系数表》中查到。
所以，59×(1+r)^(-1)+59×（1+r）^(-2)+59×（1+r）^(-3)+59×（1+r）^(-4)+（59+1250）×（1+r）^(-5)=1000（元) 
最后，r=0.099953184=9.995%


3.实际利率法是采用实际利率来摊销溢折价,其实溢折价的摊销额是倒挤出来的.计算方法如下:
　　1、按照实际利率计算的利息费用 = 期初债券的购买价款* 实际利率
　　2、按照面值计算的利息 = 面值 *票面利率
　　3、在溢价发行的情况下，当期溢价的摊销额 = 按照面值计算的利息 - 按照实际利率计算的利息费用
　　4、在折价发行的情况下，当期折价的摊销额 = 按照实际利率计算的利息费用 - 按照面值计算的利息
　　注意: 期初债券的账面价值 =面值+ 尚未摊销的溢价或 - 未摊销的折价。如果是到期一次还本付息的债券,计提的利息会增加债券的帐面价值，在计算的时候是要减去的。

8. 债券价值是怎么计算的,比如到期一次还本付息,还有每年付息,各种情况都该怎么算啊?

简单的说
把每一笔的现金按同一个时间的折现率折现到现在加起来
就可以了
给你一个例子
投资者算出面值100元，期限为3年，票面利率8%，年付息一次的债券，并持有到期。若投资者预计获得10%的到期收益率，则购买债券的价格约为多少元？
面值是3笔现金流的贴现和
第一年
8块
贴现为8/(1+10%)=7.273
第二年
8块
贴现为8/(1+10%)^2=6.611
第三年
100+100*8%=108
贴现为
108/(1+10%)^3=81.142
所以买价是3个贴现值的总和：95.0263