银行办理货物贸易收汇业务时,是否需要进行审核

1. 银行办理货物贸易收汇业务时,是否需要进行审核

需要审核。（一）基本信息识别：银行为企业办理货物贸易外汇收支相关业务，应当首先确认客户主体资格和货物贸易分类状态。1.根据营业执照、组织机构代码证、税务登记证（或三证合一的营业执照）、对外贸易经营者备案表，或外商投资企业批准证书/加盖商务部门印章的《外商投资企业设立备案回执》等，确认企业贸易收支主体资格。2.根据货物贸易外汇监测系统银行端（以下简称监测系统）查询办理业务当日企业贸易外汇收支名录及A/B/C分类状态。对名录内企业，按照货物贸易外汇管理相关法规、展业原则要求为其办理业务；不得为不在名录企业办理货物贸易外汇收支业务。（二）经营状况识别：1.了解企业的法人代表、公司成立背景、主要贸易类型、结算方式、结算币种金额、交易对手、代理行信息、运用的单据种类和收付汇期限等。相关信息产生较大变化时，关注并向客户了解情况。2.根据客户的注册资本、经营规模等信息，判断客户国际结算规模与经营规模是否匹配。3.对于与本行有长期业务往来的客户，银行应建立业务跟踪机制，通过不定期走访或问卷调查方式，了解企业经营状况、业务变化、进出口变化、结算方式、交易对手、交易商品等情况。对于短期内业务快速增长或下降、结算方式、贸易方式等明显变化的企业，应予以重点审核。二、客户分类：（一）可信客户：参照《总则》中“可信客户”标准对办理货物贸易外汇收支业务的客户进行分类确定。（二）关注客户：除按《总则》标准确定的关注客户外，满足以下条件之一的，可列为“关注客户”：1.存在高度关联关系（如公司实际控制人存在关联关系、注册地址相近、联系方式存在关联等）的企业。2.本地注册但本地无固定经营办公场所、情况不明的企业。3.辅导期企业。4.业务量异常（如突然增加或减少、与注册资本严重背离等）或结算方式、贸易商品、交易对手等明显变化的企业。5.注册地为异地的企业。6.贸易融资存在异常情况。三、业务审核：（一）审核材料：银行根据法规规定及业务和企业主体具体情况，审核且不限于以下材料，符合条件的银行可按规定审核企业提交的电子单证。1.汇款申请书或通知书；2.合同：应具备签订日期、交易双方名称、货物名称、结算币种及金额、收付款人、结算方式、预计收货或交货时间、合同生效日期、交易双方盖章或签字等信息，银行确有需要的，可要求企业提供外文合同的中文译本；3.发票：包括商业发票、形式发票、临时发票等；4.进出口货物报关单（对于海关特殊监管区域内机构，货物贸易法规规定需提供进出口货物报关单的，保税项下货物贸易可以以进出境货物备案清单替代）；5.海运（空运、陆运）提单、装箱单、仓单：如涉及有毒、有害、易燃、易爆等危险品、特殊货物，应描述运输条件、提示或危险等级等；6.《货物贸易外汇业务登记表》（以下简称《登记表》）：应在有效期内；7.其他单证。如：（1）属于国家控制的特殊进出口商品，应具备相关的进出口许可证、配额证等批件。（2）某些特殊商品应具备特定的检验单据，如冻畜肉、冻禽、肠衣、乳制品、蛋品等动物产品需要兽医检验证书或卫生检验证书；猪鬃、马尾、羽毛、人发等商品需要消毒检验证书；出口粮谷、油籽、皮张等商品，以及包装用木材与植物性填充物等需要熏蒸证书。（二）审核原则：银行履行展业原则，应根据客户分类情况、货物贸易外汇管理等级分类情况及贸易方式情况等，遵循“单内一致”、“单证一致”、“单单一致”等原则，对企业提交的贸易进出口交易单证的真实性及其与贸易外汇收支的一致性进行合理审查。对于关注客户及大额、高频等异常或可疑交易，银行应提高单证审核标准，并通过其他有效途径核实交易真实性。审核途径包括海关电子口岸系统、监测系统、仓储公司、国际提单查询机构、船公司、行业协会等网站及实地查访、海外联行或母行、本行其他分支机构、其他从事相同或类似交易的本行其他客户等。

2. 银行办理货物贸易付汇业务时必须审核合同发票和报关单吗

您好，是的，银行办理货物贸易付汇业务时要必须审核合同发票和报关单的，,否则银行一看你有不合理收入,无法解释来源或者不配合银行,银行会把你的行为通知他的上级单位.【摘要】
银行办理货物贸易付汇业务时必须审核合同发票和报关单吗【提问】
您好，是的，银行办理货物贸易付汇业务时要必须审核合同发票和报关单的，,否则银行一看你有不合理收入,无法解释来源或者不配合银行,银行会把你的行为通知他的上级单位.【回答】
外汇局要求你当面做出合法解释,如果无法解释或者有违规行为,他们会通知银行冻结银行外汇账户,此后银行不会给你结汇,直到接到外汇局的通知.若在一定期限内,你还没有解决问题,如果收汇金额不大,外汇局会按30%收取罚金.【回答】
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3. 银行为企业办理货物贸易项下外汇收支审核原则？

一是优化贸易外汇收支单证审核。银行按照“了解客户”、“了解业务”、“尽职审查”的展业三原则为企业办理货物贸易外汇业务；
二是贸易外汇收入无需经过待核查账户。试点企业真实、合法的货物贸易项下外汇收入，可直接进入经常项目外汇结算账户或结汇。
三是取消特殊退汇业务登记手续。超期限退汇及非原路退汇可直接在银行办理。四是简化进口报关核验。银行能确认贸易付汇业务真实合法的，可不办理进口报关电子信息核验手续

4. 在国际贸易中银行审核单据的依据有哪些？

1．只管单据的原则
2 ．表面相符的原则
3．合理小心的原则
依据：

1）单据与信用证条款相符； 
2）单据与《UCP600》相符；
3）单据与国际标准银行实务一致（《审核跟单信用证项下单据的国际标准银行实务》，国际商会修订本为第681号出版物，简称《ISBP681》。）；
4）单据与常理相符。

5. 银行为已经完成报关的某b类企业办理货到付款需审核以下哪些单证

亲亲您好，很高兴为您解答:银行为已经完成报关的某b类企业办理货到付款需审核以下哪些单证，解答为：1、填写核销单、送外汇指定银行审核。进口单位办理付汇时应当按规定如实填写核销单（一式三联），属于货到汇款的还应当填写有关“进口货物报关单”编号和报关币种金额，将核销单连同其它付汇单证一并送外汇指定银行审核。2、外汇指定银行办付、核销单按周向进口单位所在地外汇局报送。外汇指定银行在办理付汇手续后，应当将核销单联按货到汇款和其它结算方式分类，分别装订成册并按周向进口单位所在地外汇局报送；将第二联退进口单位，将第三联与其它付汇单证一并留存五年备查。3、外汇指定银行留存备查。外汇指定银行对凭备案表付汇的，应当将备案表联与核销单第三联一并留存备查；将第二联与核销单第二联退进口单位留存；将第三联与核销单联报送本银行所在地外汇局。4、进口单位向外汇局办理核销报审手续。进口单位应当按月将核销表及所附核销单证报外汇局审查；应当在有关货物进口报关后一个月内向外汇局办理核销报审手续。在办理核销报审时，对已到货的，进口单位应当将正本进口货物报关单等核销单证附在相应核销单后（凭备案表付汇的还应当将备案表附在有关核销单后），并如实填写“贸易进口付汇到货核销表”；对未到货的，填写“贸易进口付汇未到货核销表”。5、外汇局审查签章。外汇局审查进口单位报送的核销表及所附单证后，应当在核销表及所附的各张报关单上加盖“已报审”章，留存核销表联，将第二联与所附单证退进口单位。进口单位应当将核销表及所附单证保存五年备查。6、外汇指定报送“贸易进口付汇统计月报表”。银行外汇指定银行应当于每月5日前向外汇局报送“贸易进口付汇统计月报表”。【摘要】
银行为已经完成报关的某b类企业办理货到付款需审核以下哪些单证【提问】
亲亲您好，很高兴为您解答:银行为已经完成报关的某b类企业办理货到付款需审核以下哪些单证，解答为：1、填写核销单、送外汇指定银行审核。进口单位办理付汇时应当按规定如实填写核销单（一式三联），属于货到汇款的还应当填写有关“进口货物报关单”编号和报关币种金额，将核销单连同其它付汇单证一并送外汇指定银行审核。2、外汇指定银行办付、核销单按周向进口单位所在地外汇局报送。外汇指定银行在办理付汇手续后，应当将核销单联按货到汇款和其它结算方式分类，分别装订成册并按周向进口单位所在地外汇局报送；将第二联退进口单位，将第三联与其它付汇单证一并留存五年备查。3、外汇指定银行留存备查。外汇指定银行对凭备案表付汇的，应当将备案表联与核销单第三联一并留存备查；将第二联与核销单第二联退进口单位留存；将第三联与核销单联报送本银行所在地外汇局。4、进口单位向外汇局办理核销报审手续。进口单位应当按月将核销表及所附核销单证报外汇局审查；应当在有关货物进口报关后一个月内向外汇局办理核销报审手续。在办理核销报审时，对已到货的，进口单位应当将正本进口货物报关单等核销单证附在相应核销单后（凭备案表付汇的还应当将备案表附在有关核销单后），并如实填写“贸易进口付汇到货核销表”；对未到货的，填写“贸易进口付汇未到货核销表”。5、外汇局审查签章。外汇局审查进口单位报送的核销表及所附单证后，应当在核销表及所附的各张报关单上加盖“已报审”章，留存核销表联，将第二联与所附单证退进口单位。进口单位应当将核销表及所附单证保存五年备查。6、外汇指定报送“贸易进口付汇统计月报表”。银行外汇指定银行应当于每月5日前向外汇局报送“贸易进口付汇统计月报表”。【回答】