基金的资产主要是什么？负债又主要是哪些？

1. 基金的资产主要是什么？负债又主要是哪些？

基金的总资产是指基金拥有的所有资产(包括股票、债券、银行存款和其他有价证券等)按照公允价格计算的资产总额。
基金的总负债是指基金运作及融资时所形成的负债，包括应付给他人的各项费用、应付资金利息等。

基金份额总数是指当时发行在外的基金份额的总量。
基金资产净值是指在某一基金估值时点上，按照公允价格计算的基金资产的总市值扣除负债后的余额，该余额是基金份额持有人的权益。按照公允价格计算基金资产的过程就是基金的估值。
基金份额资产净值，即每一基金份额代表的基金资产的净值
基金份额资产净值=(总资产-总负债)/基金单位总数
基金资产净值是衡量一个基金经营业绩的主要指标。

2. 基金的资产主要是什么？负债又主要是哪些？

基金的总资产是指基金拥有的所有资产(包括股票、债券、银行存款和其他有价证券等)按照公允价格计算的资产总额。\r\n基金的总负债是指基金运作及融资时所形成的负债，包括应付给他人的各项费用、应付资金利息等。\r\n\r\n基金份额总数是指当时发行在外的基金份额的总量。\r\n基金资产净值是指在某一基金估值时点上，按照公允价格计算的基金资产的总市值扣除负债后的余额，该余额是基金份额持有人的权益。按照公允价格计算基金资产的过程就是基金的估值。\r\n基金份额资产净值，即每一基金份额代表的基金资产的净值\r\n基金份额资产净值=(总资产-总负债)/基金单位总数\r\n基金资产净值是衡量一个基金经营业绩的主要指标。

3. 什么是基金资产总值？

基金资产总值是指一个基金所拥有的资产（包括现金、股票、债券和其他有价证券及其他资产）于每个营业日收市后，根据收盘价格计算出来的总资产价值。基金资产总值包括基金购买的各类证券价值、银行存款本息以及其他投资所形成的价值总和。
基金资产总值计算的原则
对基金资产总值的计算,一般遵循以下原则:
1、已上市的股票和债券按照计算日的收市价计算，该日无交易的,按照最近一个交易日收市价计算；
2、未上市的股票以其成本价计算；
3、未上市债券及未到期定期存款,以本金加计至估值日为目的应计利息额计算；
4、如遇特殊情况而无法或不宜以上述规定确定资产价值时,基金管理人依照国家有关规定办理。

4. 什么是基金资产总值？

基金资产净值=（总资产-总负债）
总负债是指基金运作及融资时所形成的负债，包括应付给他人的各项费用、应付资金利息等。