去年就存在企业银行存款和银行对账单不一致，但以前的会计没有发现，现在要账实相符，如何调整？

1. 去年就存在企业银行存款和银行对账单不一致，但以前的会计没有发现，现在要账实相符，如何调整？

从这个月开始把没有记账的那些未达账项调平了就行了，企业的银行账如果是业务比较多的话一般是不可能和银行的一样的，因为大部份都存在未过账项的情况。

2. 我刚来公司不久，发现之前的现金和银行都没有期初余额，导致账实不符，我现在该怎么调账？

先盘存实际库存的现金余额和各银行余额，然后跟账面上的对比，看相差多少？看看是从哪一月对不上的，就从哪一月开始对，如果实在不好界定从哪一月对不上的，就从年初开始对，相对来说，银行账会比较好核对一些，因为有银行对帐单，把这一年度的银行对帐单全部打出来，一个月一个月的核对，如果有多个银行帐户，要一个银行核对完，再核对另一个银行，账单（银行账与银行对账单）核对、账证（银行账与记账凭证）核对、账账（银行账与总账）核对。至少银行账肯定能对的上。至于现金账，也是根据上述账账核对、账证核对、账实核对这样的原则，一笔一笔的对，相信总会对出来，这样对下来，如果还是对不上，就以实际盘存的现金余额为准，对不上的金额得经过领导批准记入“待处理财产损益”这一科目。造成账实不符的原因其实是多方面的：如财 产物资保管过程中发生的自然损耗；财产收发过程中由于计量或检验不准，造成多收或少收的差错；由于 管理不善、制度不严造成的财产损坏、丢失、被盗；在账簿记录中发生的重记、漏记、错记；由于有关凭 证未到，形成未达账项，造成结算双方账务不符，以及发生意外灾害等。根据以上情况，主要进行以下处理：
1、现金日记账面余额与库存现金数额不相符采用实地盘点的方法来确定库存现金的实存数，然后再 与现金日记账的账面余额核对，以查明账实是否相符及盈亏情况。现金清查后应填写“现金盘点报告表” 并据以调整现金日记账的账面记录。2、银行存款日记账账面余额与银行对账单的余额不相符通过与开户 银行转来的对账单进行核对，来查明银行存款的实有数额。银行存款日记账与开户银行转来的对账单不一 致的原因有两个方面：一是双方或一方记账有错误；二是存在未达账项。对于未达账项，应通过编制银行 存款余额调节表进行调整。各项财产物资明细账余额与财产物资的实有数额不相符对各项财产物资的盘点结果，应逐一填制 盘存单，并同账面余额记录核对，确从盘盈盘亏数，填制实存账存对比表，作为调整账面记录的原始凭证 。4、有关债权债务明细账账面余额与对方单位的账面记录不相符一般采用发函询证的方法进行核对。在保证往来账户记录完整正确的基础上，编制“往来款项对账单”，寄往各有关往来单位。对方单位核对后 退回，盖章表示核对相符；不相符，对方单位说明情况。据此编制“往来款项清查表”，注明核对相符与 不相符的款项，对不相符的款项按有争议、未达账项、无法收回等情况归类合并，针对具体情况及时采取 措施予以解决。

3. 大家好，我刚到一家公司做财务，银行日记账就与银行对账单对不上，我该怎么办，谢谢。

我刚到一家公司做财务，银行日记账就与银行对账单对不上，我该怎么办
1.前任会计离职，应该在交接前整好帐务，再没有明显错误的情况下办理交接。如果交接时发现有错误，应该让他改正错误后交接。
2.如果现在已经接手，接手后发现错误，最好让前任查找修改。如果已不可能，只好自己动手。
3.如果能较容易的找到错处，最好找到错处并予以纠正。如果是“几年没有对过帐”，恐怕很难全部找到错处纠正。只好退而求其次：
4.根据差额的大小，找个相对合适的原因调一调帐，使之与银行对帐单一致。或者干脆在摘要写明：调帐。
如何请酌，仅供参考。

4. 出纳与会计的账账相符但是账实不符怎么查

（1）现金日记账账面余额与库存现金数额不相符采用实地盘点的方法来确定库存现金的实存数，然后再与现金日记账的账面余额核对，以查明账实是否相符及盈亏情况。现金清查后应填写“现金盘点报告表”并据以调整现金日记账的账面记录。
（2）银行存款日账账面余额与银行对账单的余额不相符通过与开户银行转来的对账单进行核对，来查明银行存款的实有数额。银行存款日记账与开户银行转来的对账单不一致的原因有两个方面：
一是双方或一方记账有错误；
二是存在未达账项。对于未达账项，应通过编制银行存款余额调节表进行调整。
（3）各项财产物资明细账余额与财产物资的实有数额不相符对各项财产物资的盘点结果，应逐一填制盘存单，并同账面余额记录核对，确从盘盈盘亏数，填制实存账存对比表，作为调整账面记录的原始凭证。
（4）有关债权债务明细账账面余额与对方单位的账面记录不相符一般采用发函询证的方法进行核对。在保证往来账户记录完整正确的基础上，编制“往来款项对账单”，寄往各有关往来单位。对方单位核对后退回，盖章表示核对相符；不相符，对方单位说明情况。
据此编制“往来款项清查表”，注明核对相符与不相符的款项，对不相符的款项按有争议、未达账项、无法收回等情况归类合并，针对具体情况及时采取措施予以解决。

扩展资料：
造成原因
如财产物资保管过程中发生的自然损耗； 财产收发过程中由于计量或检验不准，造成多收或少收的差错； 由于管理不善、制度不严造成的财产损坏、丢失、被盗。
在账簿记录中发生的重记、漏记、错记； 由于有关凭证未到，形成未达账项，造成结算双方账务不符，以及发生意外灾害等。
后果
1、企业盈利或亏损无法准确核算。特别是单个产品的能耗、物耗等不准确，即使产品亏损，因近期察觉不到，而越产越亏。
2、企业真实的生产能力无法确知，使企业与客户签定生产合同时，对自身生产能力把握不准以至于造成不必要的经济损失。同时因只能粗略估计，给国家统计国民生产总值带来困难。
3、国家税收大量流失。 账实不符，企业申报的所得税当然不准确。未收到货款的发出货物不在账上反映，增值税肯定会有流失。
4、让企业失去了诚信的无形资产。《中华人民共和国会计法》第三条规定：各单位必须依法设置会计账簿，并保证其真实、完整。
存货账实不符，企业账簿上存货核算不真实、不完整，这对工商、财税等职能部门来说，企业的账就是假账，就无实际价值，这给企业经营行为的合法性、依法纳税的自觉遵从度蒙上阴影，给企业带来了负面影响。
5、企业内部监督制约机制缺位，漏洞、黑洞多，企业资产流失现象时有发生。
参考资料来源：百度百科-账实不符

5. 公司银行存款数账实不符,请问怎样调账可以调整一下

　　造成账实不符的原因是多方面的：如财产物资保管过程中发生的自然损耗;财产收发过程中由于计量或检验不准，造成多收或少收的差错;由于管理不善、制度不严造成的财产损坏、丢失、被盗;在账簿记录中发生的重记、漏记、错记;由于有关凭证未到，形成未达账项，造成结算双方账务不符，以及发生意外灾害等。针对以上情况，应进行以下处理：
　　(1)现金日记账面余额与库存现金数额不相符采：用实地盘点的方法来确定库存现金的实存数，然后再与现金日记账的账面余额核对，以查明账实是否相符及盈亏情况。现金清查后应填写现金盘点报告表并据以调整现金日记账的账面记录。
　　(2)银行存款日记账账面余额与银行对账单的余额不相符：通过与开户银行转来的对账单进行核对，来查明银行存款的实有数额。银行存款日记账与开户银行转来的对账单不一致的原因有两个方面：一是双方或一方记账有错误;二是存在未达账项。对于未达账项，应通过编制银行存款余额调节表进行调整。
　　(3)各项财产物资明细账余额与财产物资的实有数额不相符：对各项财产物资的盘点结果，应逐一填制盘存单，并同账面余额记录核对，确认盘盈盘亏数，填制实存账存对比表，作为调整账面记录的原始凭证。
　　(4)有关债权债务明细账账面余额与对方单位的账面记录不相符：一般采用发函询证的方法进行核对。在保证往来账户记录完整正确的基础上，编制往来款项对账单，寄往各有关往来单位。对方单位在核对往来款项后将往来款项对账单退回，如果对方单位盖章表示核对相符;如果对方单位认为往来账款不相符，需要说明情况。据此，企业可编制往来款项清查表，注明核对相符与不相符的款项，对不相符的款项按有争议、未达账项、无法收回等情况归类合并，针对具体情况及时采取措施予以解决。

6. 遭遇账实不符，怎么处理

您好,会计学堂-张老师为您解答

一、银行存款日记账账面余额与银行对账单的余额不相符

通过与开户银行转来的对账单进行核对，来查明银行存款的实有数额。如果银行存款日记账与开户银行转来的对账单不一致则可能是：一是双方或一方记账有错误;二是存在未达账项。对于未达账项，应通过编制银行存款余额调节表进行调整。

二、有关债权债务明细账账面余额与对方单位的账面记录不相符

一般采用发函询证的方法进行核对。在保证往来账户记录完整正确的基础上，编制“往来款项对账单”，寄往各有关往来单位。对方单位核对后退回，盖章表示核对相符;如果不相符，须对方单位说明情况。据此编制“往来款项清查表”，注明核对相符与不相符的款项，对不相符的款项按有争议、未达账项、无法收回等情况归类合并，针对具体情况及时采取措施予以解决。进入高顿财经官网让你学会计有方法。

三、各项财产物资明细账余额与财产物资的实有数额不相符。

对各项财产物资的盘点结果，应逐一填制盘存单，并同账面余额记录核对，确认盘盈盘亏数，填制实存与账存的对比表，作为调整账面记录的原始凭证。

四、现金日记账面余额与库存现金数额不相符

应该采用实地盘点的方法来确定库存现金的实存数，然后再与现金日记账的账面余额核对，以查明账实是否相符及盈亏情况。现金清查后应填写“现金盘点报告表”并据以调整现金日记账的账面记录。

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7. 出纳的工作内容？

8. 遭遇账实不符，怎么处理？

同学你好，很高兴为您解答！

　　一、银行存款日记账账面余额与银行对账单的余额不相符

　　通过与开户银行转来的对账单进行核对，来查明银行存款的实有数额。如果银行存款日记账与开户银行转来的对账单不一致则可能是：一是双方或一方记账有错误;二是存在未达账项。对于未达账项，应通过编制银行存款余额调节表进行调整。

　　二、有关债权债务明细账账面余额与对方单位的账面记录不相符

　　一般采用发函询证的方法进行核对。在保证往来账户记录完整正确的基础上，编制“往来款项对账单”，寄往各有关往来单位。对方单位核对后退回，盖章表示核对相符;如果不相符，须对方单位说明情况。据此编制“往来款项清查表”，注明核对相符与不相符的款项，对不相符的款项按有争议、未达账项、无法收回等情况归类合并，针对具体情况及时采取措施予以解决。进入高顿财经官网让你学会计有方法。

　　三、各项财产物资明细账余额与财产物资的实有数额不相符。

　　对各项财产物资的盘点结果，应逐一填制盘存单，并同账面余额记录核对，确认盘盈盘亏数，填制实存与账存的对比表，作为调整账面记录的原始凭证。

　　四、现金日记账面余额与库存现金数额不相符

　　应该采用实地盘点的方法来确定库存现金的实存数，然后再与现金日记账的账面余额核对，以查明账实是否相符及盈亏情况。现金清查后应填写“现金盘点报告表”并据以调整现金日记账的账面记录。

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