给国外汇款需要缴税吗

1. 给国外汇款需要缴税吗

要缴税，对外支付服务贸易项下的款项，都要交税的。只不过金额在等值3万美元以下的，银行不审核对外支付税务证明，3万以上的银行会要求出具税务证明。

　　非贸易付汇是指境外企业或机构在我国境内发生劳务收入或取得来源于我国境内的利润、利息、租金、特许权使用费等其他所得，以及与资本项目有关的收入时，由境内企业对其支付外汇的一种行为。

　　根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例规定，非居民企业在中国未设立机构场所的或者虽设立机构场所，但取得所得与其所设机构、场所没有实际联系的，仅对来源于中国境内的所得征税。对非居民企业在中国境内设立机构场所的，应当就其所设机构、场所取得的来源于中国境内的所得，以及发生在中国境外但与其所设机构、场所有实际联系的所得，缴纳企业所得税。

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沈阳金蝶财务为您解答

2. 给国外公司汇款要交税吗？

法律分析：
汇款无需缴税,需要交银行的汇款手续费,具体费用要向你当地的汇出行查询,根据不同银行及不同金额而收费不同。

法律依据：
《中华人民共和国税收征收管理法》 第三条 税收的开征、停征以及减税、免税、退税、补税，依照法律的规定执行;法律授权国务院规定的，依照国务院制定的行政法规的规定执行。
任何机关、单位和个人不得违反法律、行政法规的规定，擅自作出税收开征、停征以及减税、免税、退税、补税和其他同税收法律、行政法规相抵触的决定。

3. 公司的外汇收入要交税吗？

需要缴税。
根据《中华人民共和国个人所得税法》：
第一条　在中国境内有住所，或者无住所而一个纳税年度内在中国境内居住累计满一百八十三天的个人，为居民个人。居民个人从中国境内和境外取得的所得，依照本法规定缴纳个人所得税。
在中国境内无住所又不居住，或者无住所而一个纳税年度内在中国境内居住累计不满一百八十三天的个人，为非居民个人。非居民个人从中国境内取得的所得，依照本法规定缴纳个人所得税。
第十三条　纳税人取得应税所得没有扣缴义务人的，应当在取得所得的次月十五日内向税务机关报送纳税申报表，并缴纳税款。
纳税人取得应税所得，扣缴义务人未扣缴税款的，纳税人应当在取得所得的次年六月三十日前，缴纳税款；税务机关通知限期缴纳的，纳税人应当按照期限缴纳税款。
居民个人从中国境外取得所得的，应当在取得所得的次年三月一日至六月三十日内申报纳税。非居民个人在中国境内从两处以上取得工资、薪金所得的，应当在取得所得的次月十五日内申报纳税。
纳税人因移居境外注销中国户籍的，应当在注销中国户籍前办理税款清算。

扩展资料：
根据《中华人民共和国个人所得税法》：
第八条　有下列情形之一的，税务机关有权按照合理方法进行纳税调整：
（一）个人与其关联方之间的业务往来不符合独立交易原则而减少本人或者其关联方应纳税额，且无正当理由；
（二）居民个人控制的，或者居民个人和居民企业共同控制的设立在实际税负明显偏低的国家（地区）的企业，无合理经营需要，对应当归属于居民个人的利润不作分配或者减少分配；
（三）个人实施其他不具有合理商业目的的安排而获取不当税收利益。
税务机关依照前款规定作出纳税调整，需要补征税款的，应当补征税款，并依法加收利息。
第九条　个人所得税以所得人为纳税人，以支付所得的单位或者个人为扣缴义务人。
纳税人有中国公民身份号码的，以中国公民身份号码为纳税人识别号；纳税人没有中国公民身份号码的，由税务机关赋予其纳税人识别号。扣缴义务人扣缴税款时，纳税人应当向扣缴义务人提供纳税人识别号。
第十条　有下列情形之一的，纳税人应当依法办理纳税申报：
（一）取得综合所得需要办理汇算清缴；
（二）取得应税所得没有扣缴义务人；
（三）取得应税所得，扣缴义务人未扣缴税款；
（四）取得境外所得；
（五）因移居境外注销中国户籍；
（六）非居民个人在中国境内从两处以上取得工资、薪金所得；
（七）国务院规定的其他情形。
扣缴义务人应当按照国家规定办理全员全额扣缴申报，并向纳税人提供其个人所得和已扣缴税款等信息。
第十一条　居民个人取得综合所得，按年计算个人所得税；有扣缴义务人的，由扣缴义务人按月或者按次预扣预缴税款；需要办理汇算清缴的，应当在取得所得的次年三月一日至六月三十日内办理汇算清缴。预扣预缴办法由国务院税务主管部门制定。
居民个人向扣缴义务人提供专项附加扣除信息的，扣缴义务人按月预扣预缴税款时应当按照规定予以扣除，不得拒绝。
非居民个人取得工资、薪金所得，劳务报酬所得，稿酬所得和特许权使用费所得，有扣缴义务人的，由扣缴义务人按月或者按次代扣代缴税款，不办理汇算清缴。
第十二条　纳税人取得经营所得，按年计算个人所得税，由纳税人在月度或者季度终了后十五日内向税务机关报送纳税申报表，并预缴税款；在取得所得的次年三月三十一日前办理汇算清缴。
纳税人取得利息、股息、红利所得，财产租赁所得，财产转让所得和偶然所得，按月或者按次计算个人所得税，有扣缴义务人的，由扣缴义务人按月或者按次代扣代缴税款。
参考资料来源：百度百科-中华人民共和国个人所得税法

4. 企业外汇收入需要交纳哪些税收？

确实如些。假设那USD5000全是生产成本，那么该笔业务的利润高达=600/11000*100%=54.55%。

当然按交纳25%的所得税，1.19%附加税，还要交纳17%增值税，实际算出来是不要交43.19%的，也就是说，计算税收不是这样简单的加法。

如果要避开这些税收，那么贸易订单的成交金额为USD5000，另外6000再写份代收代付协议。

5. 支付外汇需缴纳什么税费，依据是什么？

1、国家税务总局国家外汇管理局公告2013年第40号《国家税务总局国家外汇管理局关于服务贸易等项目对外支付税务备案有关问题的公告》


2、—境内机构和个人向境外单笔支付等值5万美元以上（不含等值5万美元，下同）下列外汇资金，除本公告第三条规定的情形外，均应向所在地主管国税机关进行税务备案，主管税务机关仅为地税机关的，应向所在地同级国税机关备案：—
（一）境外机构或个人从境内获得的包括运输、旅游、通信、建筑安装及劳务承包、保险服务、金融服务、计算机和信息服务、专有权利使用和特许、体育文化和娱乐服务、其他商业服务、政府服务等服务贸易收入；
（二）境外个人在境内的工作报酬，境外机构或个人从境内获得的股息、红利、利润、直接债务利息、担保费以及非资本转移的捐赠、赔偿、税收、偶然性所得等收益和经常转移收入；
（三）境外机构或个人从境内获得的融资租赁租金、不动产的转让收入、股权转让所得以及外国投资者其他合法所得。
　　外国投资者以境内直接投资合法所得在境内再投资单笔5万美元以上的，应按照本规定进行税务备案。

6. 支付外汇需缴纳什么税费，依据是什么？

1、国家税务总局国家外汇管理局公告2013年第40号《国家税务总局国家外汇管理局关于服务贸易等项目对外支付税务备案有关问题的公告》

2、—境内机构和个人向境外单笔支付等值5万美元以上（不含等值5万美元，下同）下列外汇资金，除本公告第三条规定的情形外，均应向所在地主管国税机关进行税务备案，主管税务机关仅为地税机关的，应向所在地同级国税机关备案：—
（一）境外机构或个人从境内获得的包括运输、旅游、通信、建筑安装及劳务承包、保险服务、金融服务、计算机和信息服务、专有权利使用和特许、体育文化和娱乐服务、其他商业服务、政府服务等服务贸易收入；
（二）境外个人在境内的工作报酬，境外机构或个人从境内获得的股息、红利、利润、直接债务利息、担保费以及非资本转移的捐赠、赔偿、税收、偶然性所得等收益和经常转移收入；
（三）境外机构或个人从境内获得的融资租赁租金、不动产的转让收入、股权转让所得以及外国投资者其他合法所得。
　　外国投资者以境内直接投资合法所得在境内再投资单笔5万美元以上的，应按照本规定进行税务备案。

7. 支付外汇需缴纳什么税费，依据是什么？

1、国家税务总局国家外汇管理局公告2013年第40号《国家税务总局国家外汇管理局关于服务贸易等项目对外支付税务备案有关问题的公告》2、—境内机构和个人向境外单笔支付等值5万美元以上（不含等值5万美元，下同）下列外汇资金，除本公告第三条规定的情形外，均应向所在地主管国税机关进行税务备案，主管税务机关仅为地税机关的，应向所在地同级国税机关备案：—（一）境外机构或个人从境内获得的包括运输、旅游、通信、建筑安装及劳务承包、保险服务、金融服务、计算机和信息服务、专有权利使用和特许、体育文化和娱乐服务、其他商业服务、政府服务等服务贸易收入；（二）境外个人在境内的工作报酬，境外机构或个人从境内获得的股息、红利、利润、直接债务利息、担保费以及非资本转移的捐赠、赔偿、税收、偶然性所得等收益和经常转移收入；（三）境外机构或个人从境内获得的融资租赁租金、不动产的转让收入、股权转让所得以及外国投资者其他合法所得。外国投资者以境内直接投资合法所得在境内再投资单笔5万美元以上的，应按照本规定进行税务备案。

8. 企业外汇收入需要交纳哪些税收

  　　1、增值税 
  　　(1)小规模纳税人增值税税率3%
  　　(2)一般纳税人，增值税税率17%
  　　应交增值税=销项税额-进项税额
   　　2、营业税 
  　　营业税 征 收 范 围 税 率
  　　(1)交通运输业 陆路运输、水路运输、航空运输、管道运输、装卸搬运 3%
  　　(2)建筑业 建筑、安装、修缮、装饰及其他工程作业 3%
  　　(3)金融保险业 　 5%
  　　(4)邮电通信业 　 3%
  　　(5)文化体育业 　 3%
  　　(6)娱乐业 歌厅、舞厅、卡拉OK歌舞厅、音乐茶座、台球、高尔夫球、保龄球、游艺 5%--20%
  　　(7)服务业 代理业、旅店业、饮食业、旅游业、仓储业、租赁业、广告业及其他服务业 5%
  　　(8)转让无形资产 转让土地使用权、专利权、非专利技术、商标权、著作权、商誉 5%
   　　3、城市维护建设税 
  　　计税依据是按实际缴纳的增值税、营业税税额计算缴纳。税率分别为7%(城区)、5%(郊区)、1%(农村)。
  　　计算公式:
  　　应纳税额=(增值税+营业税)×税率。
   　　4、教育费附加 
  　　计税依据是按实际缴纳增值税、营业税的税额计算缴纳,附加税率为3%。
  　　计算公式:
  　　应交教育费附加额=(增值税+营业税)×3%。
   　　5、印花税： 
  　　(1)财产租赁合同、仓储保管合同、财产保险合同，适用税率为千分之一;
  　　(2)加工承揽合同、建设工程勘察设计合同、货运运输合同、产权转移书据， 税率为万分之五;
  　　(3)购销合同、建筑安装工程承包合同、技术合同，税率为万分之三;
  　　(4)借款合同，税率为万分之零点五;
  　　(5)对记录资金的帐薄，按“实收资本”和“资金公积”总额的万分之五贴
  　　花;
  　　(6)营业帐薄、权利、许可证照，按件定额贴花五元。
   　　6、个人所得税： 
  　　工资、薪金不含税收入适用税率表
  　　级数 应纳税所得额(不含税) 税率(%) 速算扣除数(元)
  　　1 不超过500元的部分 5 0
  　　2 超过500元至2000元的部分 10 25
  　　3 超过2000元至5000元的部分 15 125
  　　4 超过5000元至20000元的部分 20 375
  　　5 超过20000元至40000元的部分 25 1375
  　　6 超过40000元至60000元的部分 30 3375
  　　7 超过60000元至80000元的部分 35 6375
  　　8 超过80000元至100000元的部分 40 10375
  　　9 超过100000元的'部分 45 15375
  　　计算公式：
  　　应纳个人所得税税额=应纳税所得额×适用税率-速算扣除数
  　　应纳税额=工资薪金收入-2000-“三险一金”
   　　7、所得税 
  　　(1)所得税的征收方式有两种：查帐征收和核定征收。
  　　(2)如果属于核定征收的，按收入计算缴纳所得税。
  　　计算公式：
  　　应交所得税=收入总额*税务核定固定比例*所得税税率
  　　(3)如果属于查帐征收的，按利润计算缴纳所得税。
  　　计算公式：
  　　应交所得税=利润总额*所得税税率
  　　(4)所得税税率：
  　　一般企业所得税的税率为25%,
  　　符合条件的小型微利企业，减按20%的税率征收企业所得税。
  　　国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税。
   　　8、房产税 
  　　依照房产余值计算缴纳的，税率为1.2%;依照房产租金收入计算缴纳的，税率为12%。
   　　9、土地使用税：土地使用税每平方米年税额如下： 
  　　(1)大城市1.5元至30元;
  　　(2)中等城市1.2元至24元;
  　　(3)小城市0.9元至18元;
  　　(4)县城、建制镇、工矿区0.6元至12元。