股票红利税是什么？有必要取消吗？

1. 股票红利税是什么？有必要取消吗？

股息税是指在股票市场上分配股息时需要缴纳的税款。股票市场上有现金分红、股票分红和股票增发。除股票增加外，无需纳税，另外两项需缴纳10%的股息税。为了挽救低迷的股市，越来越多的人呼吁取消股息税。中国证监会正配合财政部、国家税务总局等部门认真研究此事。该计划推出后，将尽快推出。取消印花税可以增加交易频率，取消股息税可以增加受益人的直接收入，鼓励更多人进入股市。

全面取消印花税和股息税对股市不利。中国的税收占成品油价格的28%-30%，德国的成品油税收占零售价格的70%。一些行业数据提供的数据更糟糕。去年两会期间，前国家能源领导小组办公室副主任、中石油前董事长马福才透露，目前中国成品油价格中的税收比例高达45%。

从加油枪给用户增加的油价，有各种各样的税收，如增值税、道路维护费、教育附加费和城市维护。股票股利的扣税原则是“先进先出”。需要注意的是，当股票进行波段操作时，通常会根据最新的操作计算扣税率。这一政策具有宏观弹性调整功能，可根据当前市场情况反复跳跃。

持有股份一个月以上不满一年的，应当缴纳10%的股息税。持有股份不足一个月的，将征收20%的股息税。这项税收将加倍以阻止短期套利。本应收取但未收取的是鼓励长期持股；它表示将来可能会恢复收集。先打预防针。当恢复收集时，不要毫无准备地阻止市场上的大量投诉。通过实施差别化的红利税征收来约束他们的投机行为，并试图鼓励市场的长期投资。

2. 股票红利税为什么没必要取消？

　　为了挽救人气低迷的股票市场，取消红利税呼声日高。9月6日，证监会有关人士在新闻通气会上表示，为证监会正配合财政部、国家税务总局等部门对此事认真研究，方案出台后，将尽快推出。

	　　取消印花税可以增加交易频率，取消红利税可以增加获利者的直接收益，鼓励更多的人进入股票市场。从理论上来说确实如此，但实际上，一刀切地取消印花税与红利税对股票市场不利。

	　　如果政府在股票市场无所得，从根本上政府不会在意股票市场的涨跌，对保护投资者不再上心。为什么发改委某些官员一再站在石油巨头的立场上，为石油公司的收益辩护？原因就在于，石油行业关乎经济命脉，关乎政府的重大利益。

	　　2009年7月10日，发展改革委价格司副司长许昆林介绍，与美国相比，我国汽油含税零售价格要高一些，不含税价格基本相当。我国税金占成品油价28％－30％，德国成品油税费占零售价70％。而一些业内人数提供的数据更加可怕。去年两会期间，原国家能源领导小组办公室副主任、曾任中石油董事长的马富才委员透露，目前中国的成品油价格中，税收比重高达45％，从加油枪加到用户这部分油的油价中，增值税、养路费、教育附加、城市维护，税种名目繁多。

	　　政府从石油行业获得数千亿元的税收，从香港上市的相关企业数据看，中石油上半年的税款虽然同比下降16.5％，为426.12亿元，上年同期为510.76元，中国海洋石油暴利税136亿元，同比去年的173亿元减少37亿元，降幅为21.3%，为经营费用737亿元的18.45%，除所得税外的其他税项大增65%至80.35亿元。

	　　一个行业税收重要性越差，越是不可能获得重视，中国直接融资市场如此重要，结果却是普通投资者大幅亏损，税收重要性日益下降，创富产业链越来越圆滑，这样的行业必然是畸形的。中国需要的是税费的全面清理，而不是简单的取消实质上的资本利得税。

	　　取消红利税等资本利得税种对普通投资者不利，他们亏损累累，按照国际惯例，本就不应缴税，而对于一本万利的原始股投资者而言，取消红利税正好落吾彀中。想想看，征收房产税的后果，只拥有一套自有住房的人，不必担心房产税的铁拳落到自己头上，而拥有数套房产的投资者，才会寝食难安。同理，如果按照累进税制征收股票红利税，那些一本万利的既得利益者必须吐出部分收益，而普通投资者在市场上获利机会不多，承担的税收也就不多。从创业板等投资比例来看，绝大部分的税收，都将由既得利益者缴纳。

	　　税收体制是激励机制，正确的税收体制建立平衡、健康的经济体，错误的税收体制在各类企业、政府与民间、国资与民资之间形成对抗。美国的股票投资者除了红利税之外，还要缴纳资本利得税。美国股市的红利税税率为15%，具体到股票投资上来说，持股期不足一年的股票买卖所得，称为短期资本所得，适用普通个人所得税税率，含10%、15%、25%、28%、33%、35%六档;持股期满一年的股票买卖所得，称为长期资本所得，则实行优惠税率，含5%和15%两档。

	　　美国、日本、中国香港等国家和地区都是将红利收入计入个人收入，年终统一计税征收，按照全年收入统一按照所归入的税率征收。按个人所得税法规定，我国境内个人红利所得适用比例税率为20%，2005年，个人取得上市公司的红利所得按10%征收，取得非上市公司的红利所得按20%征收。期间存在着较大的漏洞，公司获得红利因为统一纳入所得收入，不另征红利税，由于我国许多企业个人收入、用度与企业成本不分，导致大量税源丧失。

	　　有学者建议鼓励长期持股，鼓励价值投资，按持股1年以内按10%个税税率征收，1到3年在10%的基础上减半按5%征收，3年以上可以暂免征收。考虑到中国股市的特殊性，目前的设计过于偏向原始股东、上市公司控股股东，因此在鼓励长期投资时，有必要把以低成本甚至以资产净值进入上市公司的股东刨除在外，否则解禁期满，刚好套现。

	　　实行房产税，目的是清理房地产零零总总的税费，让房地产回到健康的轨道上来;实行红利税，也要清理与资本市场有关的其他税费，对财产性收入税收进行清晰的顶层设计，最终实现正确的激励机制，让市场恢复公平与效率。

	　　税收政策不应该是机会主义的，而应该有明确的目标，有基本的价值观，与中国公共财政、法治税收的改革方向相匹配。

3. 股票红利税的问题

4. 股票红利税会不会叫停？

	　　中国证监会主席郭树清日前表示，证监会正在和有关部门探讨资本市场税收优惠政策，这一表态引发了市场对股市税收政策调整的期待。当前市场处于震荡调整时期，降低股市税赋无疑将对市场产生利好影响。那么，目前股市税赋究竟高不高，税收政策又该如何调整呢？

	　　股市哪些税赋不合理

	　　A股市场的税赋问题一直是投资者十分关注的话题，今年两会期间，证监会前副主席范福春和广东证监局局长侯外林等多位代表委员就提出了为证券市场减税的建议。虽然证监会此次并未明确表态将采取哪些优惠政策，但是此次能否取消股息红利税则最受市场人士和投资者的关注。

	　　事实上，目前资本市场只有证券交易印花税和股票红利税两个税种，而印花税一直以来都是股市税收的重要组成。统计数据显示，自1993年证券交易印花税划归中央以来，19年间累计征收6848亿元。其中，2007年印花税征收金额达到历史最高的2062亿元，占当年中央财政收入的7.43%。即使2011年股市跌幅超过20％，八成多股民都亏损，印花税依然贡献了438.45亿元，占税收总收入的比重为0.5%。

	　　而作为股市的另一个税种，股票红利税尽管从2005年就已经减半征收，但仍为市场所诟病。尤其近年来，市场各方对于取消股票红利税的呼声一直很高。业内人士表示，股息红利税最大的争议主要在于重复征税和税负不公。目前上市公司现金分红来源于公司的税后利润，投资者在收到分红后还需按10%的税率缴纳个税，因此被指有重复征收嫌疑。同时，缴纳红利税的纳税人是个人投资者，机构投资者则获得免缴待遇，同样获得现金分红，却不能一视同仁，甚至利益受损的反而是弱势的中小投资者。

	　　降税空间有多大

	　　那么，目前降税的空间有多大呢？燕京华侨大学校长华生表示，目前印花税已经降得比较低了，继续降低印花税不利于鼓励长期投资，因此如果再出税收优惠政策，可能会取消红利税。

	　　财经评论员皮海洲认为，红利税是对价值投资理念的巨大颠覆。因为红利税的存在，上市公司分红越多，投资者缴纳的税款就越多，投资者的市值损失也就越多。只有上市公司不分红，投资者才不会有缴纳红利税所带来的损失。因此，为了倡导理性投资，这种扭曲股市投资理念的红利税必须尽快取消。

	　　不过，武汉科技大学金融证券研究所所长董登新在接受本报记者采访时表示，目前中国A股投资者的税负基本上接近于零税负。印花税仅单边征缴，而且税率仅为1％。，几乎可以忽略不计了；而红利税已从原来法定20%改为减半征收，降幅达到50%。然而在英国，炒股要缴纳三种税：一是印花税，单边征缴，税率为5％。，是中国印花税税率的5倍，此外投资者还要按超额累进税率缴纳资本利得税和红利税。在美国，炒股要缴纳两种税：一是资本利得税；二是红利税，两者均按超额累进税率征缴。因此，中国股市现行税负已无减免空间。

	　　降税有利于促进分红

	　　对于证监会可能降低股市税赋的政策，业内人士普遍认为，将对市场的走势产生利好影响。英大证券研究所所长李大霄表示，税收优惠政策属国家支持股票市场非常重大的利好政策，非常有必要进行推动，希望能够及早推出。

	　　业内分析人士表示，取消红利税对股市的长远意义，并不在于股民可获得账面上价值的增加，其减免对鼓励上市公司现金分红，促进股市的良性循环具有重要意义。华东师范大学国际金融研究所所长黄泽民指出，资本市场要发挥融资功能，必须给予投资者相应的回报。而合理的分红制度是投资者获得投资回报的主要手段。他认为，判断一家上市公司的价值，不仅应当观察其盈利状况是否良好，还应当关注其是否能够给投资者提供持续稳定的红利回报。

	　　降低税赋，肯定有利于鼓励人们入市投资。董登新同时表示，如果要切实减轻投资者的交易成本，最有效的办法就是降低佣金费率。因为与目前的税负水平相比，现行佣金水平过高、偏重，因此，佣金有下调空间。董登新强调，如果真想巧用税收杠杆作用，不妨改革中国股市现行税种设计，废除印花税改征资本利得税，同时对红利税按持股期长短给予相应税收优惠，如此股市税制设计，将有利于导向价值投资和长期投资，遏制高换手率的过度投机行为。

5. 股票红利税，到底会不会被叫停？

股票红利税，我认为叫停的概率比较小，主要原因：
1.红利税跟持有股票时间长短有关系，国家肯定鼓励大家长线持股；
2.红利税持有时间越长税率越低，持有时间越短税率越高；
3.A股持续分红的公司很少，红利税对我们影响不大，叫停的概率也非常小。
股票投资是一门非常专业的课程，需要投资者认真学习之后才有可能真正的明白，股市也涉及到很多税收，除了了我们经常说的印花税，手续费，过户费以外还有红利税，我相信很多人都没有听说过红利税，红利税对我们普通投资者影响其实不是很大，我们持有股票越久红利税越少，持有股票越短，红利税越高，这种税收被叫停的概率非常小。

一、红利税是国家鼓励投资者长线持股的一种方式
红利税其实就是上市公司给我们送股，分红之后，国家根据持股时间长短收取的一种税收。持有股票的时间越长，股票税率越低，持有一只股票1年以上不用给红利税，持有1个月到1年之间需要缴纳10%的红利税，持有1个月以内需要缴纳20%的红利税，这这个税率我们可以看出，国家是鼓励投资者长期持股，长期持股超过1年就没有红利税。

二、A股持续分红的公司很少对投资者影响不大
大家都知道现在A股分红的公司很少，持续分红的公司更少，如果我们完全想靠红利税赚钱，这是不可能的事情，现在A股市场最赚钱的方式还是价值投资和题材炒作，红利税对普通投资者影响不大。

三、红利税叫停的概率非常小
很多公司一年可能会分红一次，甚至有的公司还不会分红，红利税对我们来说基本上可以忽略不计，国家也没有叫停的必要，而且红利税从税率上来说是鼓励投资者持股，这是一种好的理念宣传，从这个角度来说，我认为红利税叫停的概率很小很小。

6. 关于股票红利税的问题有哪些？

　　政策实施前，上市公司股息红利个人所得税的税负为10%。该政策实施后，股息红利所得按持股时间长短确定实际税负。持股超过1年的，税负为5%，税负比政策实施前降低一半；持股1个月至1年的，税负为10%，与政策实施前维持不变；持股1个月以内的，税负为20%，则恢复至法定税负水平。因此，个人投资者持股时间越长，其股息红利所得个人所得税的税负就越低。

	　　说简单点，只要是送股或者送现金都是要缴纳的，而利用公积金进行转增的则不交该税种。说的再明确点，如果一只股票10送10，等于上市公司用自己创造的利润送给你股份和钱，那么必须要交税。而转增是用公积金，这个公积金是指上市公司以前年度留存利润，包括资本公积金和盈余公积金，把这个金额除以公司的总股份数，即得到每股的公积金额，就是股票公积金;。而公积金实际是股民自己的钱，因此转增并不交税。

	　　说道最白的时候就是，如果10送10股就要交税，10送3元也交税，10转增10股，不交税。对付交税的方法很简单，尽量选择转增的股票，这样不必交税，而一旦选择的是送股的，就在股权登记日前卖出或者持有超过1个月就OK了。如果你买的股票很好，就算收税你也是赚钱的，就不会这么在意税的问题。

7. 关于股票红利税的问题有哪些

经国务院批准，自2013年1月1日起，对个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，股息红利所得按持股时间长短实行差别化个人所得税政策。持股超过1年的，税负为5%；持股1个月至1年的，税负为10%；持股1个月以内的，税负为20%。
2013年1月1日之前，股息红利税的实际税负为10%。新政实施后，对一年以上的长线投资者，红利税减半征收，税负为5%；对一月以内短期买卖的投资者加倍征收。 [2-3] 
2015年9月中，12366纳税服务热线搜集了部分纳税人热点问题解答：
个人持股1年以上，股息红利是否征收个人所得税？
答：根据《财政部 国家税务总局 证监会关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》（财税2015101号）规定，自2015年9月8日起，个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。
个人持股1年内，股息红利如何缴纳个人所得税？
答：个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额;上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。